Нужно ли платить налог с продажи на авито?

Минфин России: налог с продаж через Интернет собственных вещей физлиц не введут

• Налоговым кодексом предусмотрено освобождение от НДФЛ доходов при продаже имущества со сроком владения более 3-х лет (для недвижимости в некоторых случаях – со сроком владения более 5 лет);
• доходы от продажи поддержанных вещей в большинстве случаев меньше ранее произведенных расходов на их покупку;
• НК РФ также предусмотрен имущественный налоговый вычет в размере 250 тыс. руб. за налоговый период.

Продал на «Авито»? Плати налог! Власти возьмутся за клиентов онлайн-площадки

Представьте молодую пару, которой на свадьбу подарили электрогриль с наворотами. Но агрегат оказался слишком громоздким для молодых хозяев. Чек к подарку не приложили, сдать в магазин технику не получится. Единственный способ избавиться – продать в интернете. А теперь представьте, что после продажи с героями связывается налоговая и заявляет: вот вы доход получили, а 13% на прибыль не заплатили. Возможно такое? Теоретически – да. Разбираемся, могут ли взимать НДФЛ за продажу вещей на «Авито».

По Налоговому кодексу РФ физические лица платят налог на доход, который получают от продажи имущества. Заплатить пошлину должен человек, который владеет каким-то ценным предметом меньше установленного налогом срока – три года. Исключение – недвижимость. Например, человек купил квартиру после 1 января 2023 года. Тогда продать недвижимость без налогов можно через пять лет владения. Или при продаже не единственного жилья.

Первое — все, что приносит доход, должно облагаться подоходным налогом. Вместе с тем второй важный момент: я бы сделал некую планку — допустим, это будет 50−100 тысяч рублей, сделки на эти суммы не нужно облагать подоходным налогом, а вот, например, при продаже автомобиля — уже обязать граждан самостоятельно декларировать эти доходы

Напомним, когда не нужно платить налог:

• если вы продаёте вещь за меньшую цену, чем покупали;
• если вещь была в собственности дольше трёх лет и пяти лет для некоторых случаев с недвижимостью;
• если имущество стоит меньше 250 000 рублей.

Чаще всего люди продают и покупают друг у друга вещи через интернет-площадки. В 60% случаев – подержанные предметы, в 29% – новые, которые не подошли, как тот электрогриль. Остальные продают хендмейд, коллекционные вещи и антиквариат, домашних животных и растения, говорится в исследовании Data Insight и «Авито». В 2023 году граждане заключили сделки на 568 млрд рублей. Если удержать НДФЛ 13% с этой суммы, то государственная казна получит более 76 млрд рублей.

«Законодательство о налогах и сборах не возлагает на электронные платформы и социальные сети, с использованием которых пользователи продают имущество, функции налоговых агентов, — пояснили «Ведомостям» в Минфине. — Поэтому такие платформы и социальные сети уплачивать налог из средств пользователей не могут». Такие требования уже содержатся в Налоговом кодексе, напоминают в ФНС. «Физические лица при получении доходов от продажи имущества, принадлежащего им на праве собственности менее предельного установленного срока, производят исчисление и уплату налога на доходы физических лиц с таких доходов самостоятельно», – отметили в ведомстве.

Сейчас продажи в сегменте c2c (от человека к человеку) интенсивно растут. За два года их количество увеличилось почти вдвое – с 90 млн сделок на 295 млрд руб. в 2023 г. до 177 млн сделок на 568 млрд руб. в 2023 г., говорится в совместном исследовании Data Insight и Avito. Причем в 60% случаев продается вещь, уже бывшая в употреблении. Еще 29% продавцов предлагают новые или не подошедшие им вещи. Остальное приходится на хендмейд, коллекционные и антикварные товары, животных и растения, сказано в исследовании.

Скорее всего, дело в небольших объемах сделок, полагают эксперты. «Сейчас налог достаточно успешно взимается при продаже автомобилей и недвижимости – отработана система контроля, суммы сделок и налога достаточны, чтобы это было привлекательно для государства, – считает партнер юридической фирмы «Рустам Курмаев и партнеры» Дмитрий Клеточкин. – Отслеживать микротранзакции на Avito государство вряд ли будет, администрирование налога будет больше походить на ловлю блох и вряд ли принесет экономический эффект».

Однако доход от налогообложения таких сделок возможен. «Если предположить, что со всех сделок за 2023 г. на сумму 586 млрд руб. продавцы должны оплатить НДФЛ, сумма налогов могла бы составить более 76 млрд руб.», – подсчитал адвокат практики налоговых споров МЭФ PKF Павел Желновод. При этом возможность по-прежнему не платить налог на доход от продажи подержанных вещей сохраняется. «Согласно Налоговому кодексу, при продаже имущества (кроме недвижимости) со сроком владения более трех лет налог не уплачивается, – напоминают в Минфине. – Кроме того, налогоплательщики имеют право на имущественный налоговый вычет в размере 250 000 руб. за налоговый период». Хотя воспользоваться этой оговоркой будет непросто, отмечают юристы. «Проблема в том, как доказать, что период владения составил больше трех лет, если нет чеков или иных доказательств срока покупки», – говорит Желновод.

Но онлайн-платформы и соцсети налоги с пользователей не собирают. «Юла» дает своим пользователям бесплатную возможность разместить объявление о продаже товаров и услуг, но не выступает при этом участником процесса купли-продажи», – говорят в пресс-службе компании. «Продавец сам полностью отвечает за налогообложение своих доходов», – подчеркивают в пресс-службе Avito. В итоге по факту такие сделки налогами не облагаются. «Проконтролировать конкретные объемы подобных сделок сложно, но при наличии значительных оборотов продаж товаров через социальные сети или специальные площадки люди обычно регистрируются в качестве ИП или самозанятых, – отмечает партнер налоговой практики BMS Law Firm Давид Капианидзе. – При этом основная масса пользователей с небольшими продажами не платит налоги».

2. Если вы продаете что-то крупное неоднократно. Например, три машины подряд. Тогда тоже могут возникнуть подозрения, что действует перекупщик. Если вы оказались в такой ситуации, и машины действительно ваши, заранее соберите нужный пакет документов (подтверждающих право владения). Это снимет все вопросы и отведет от вас необоснованные подозрения.

1. Если вы регулярно что-то продаете. Да, многие люди честно продают собственные вещи, не завышая при этом цены, но делают это на постоянной основе, в течение достаточно длительного времени. В этом случае у налоговой может возникнуть подозрение, что они — перекупщики. И тогда придется доказывать, что все проданные вещи действительно находились в собственности и использовались для личных нужд.

Большинство из нас не является бизнесменами. И все же многие время от времени продают что-либо: новые и старые вещи, которые не пригодились, разонравились, не подошли. Сделать это сейчас очень легко. Так же легко, как запутаться в информации о том, накладывает ли это на продавца какую-либо налоговую ответственность. Давайте разберемся вместе.

1. Идеальная ситуация — иметь чеки на все вещи, которые вы продаете. К сожалению, на практике это возможно в том случае, если вы продаете новую вещь, которая по каким-то параметрам вам не подошла. Тогда еще есть шансы, что чек сохранился (например, ради гарантийного обслуживания). В случае со старыми вещами, к сожалению, все осложняется тем, что большинство людей не хранит чеки на абсолютно все совершенные покупки. Но если вещь действительно бывшая в употреблении и вы продаете ее одну, то, скорее всего, ни у кого не возникнет подозрения, что вы перекупщик, делающий на этом бизнес.

Налог с продажи недвижимости в 2023 году: что изменилось и как сэкономить

• Если недвижимость была продана дешевле, чем покупалась, но не меньше, чем за 70% кадастровой стоимости, которая рассчитывается на 1 января того года, в котором заключили сделку.
• Квартира продана по цене покупки, и эта стоимость не меньше 70% кадастровой цены.

Для участников жилищно-строительных кооперативов и покупателей квартир в новостройках и квартир по договору долевого участия срок владения отсчитывается с момента оплаты, а не с даты регистрации права собственности . Теперь, если купить квартиру на этапе котлована и через три года продать ее, когда дом достроят, налог платить не придется.

Например, Юлия покупала квартиру за 10 млн рублей, а продала за 12 млн рублей. НДФЛ она заплатит не за 12 млн рублей, а только за 2 млн рублей, так как вычла 10 млн рублей в качестве расхода. В итоге она заплатит налог в размере 260 000 рублей (13% от 2 млн рублей).

Налоговые органы проверят и соберут информацию и пришлют предзаполненное заявление для утверждения. Если подать информацию до 1 марта следующего года, оно придет до 20 марта. Если позже — в течение 20 суток после подачи. Решение о возврате принимают в течение трех дней, а деньги в случае положительного решения перечисляют в течение 15 суток.

Пенсионерам, инвалидам и владельцам хозяйственных строений площадью до 50 кв. м льгота рассчитывается автоматически, подтверждать самостоятельно ее не надо. Остальные могут получить льготу через Госуслуги или в ближайшем центре МФЦ — его рассмотрят и дадут ответ в течение 30 суток.

3a нeoплaчeнный вoвpeмя нaлoг c пpoдaжи имyщecтвa нaлoгoвaя тoжe взыщeт штpaф. B этoм cлyчae вaм гpoзит 20% oт нeyплaчeннoй cyммы нaлoгa. A ecли нaлoгoвaя ycтaнoвит, чтo нaлoг нe yплaтили yмышлeннo, a нe пo зaбывчивocти, нacчитaют вooбщe 40%. To ecть oт cyммы 158 000 pyблeй вы мoжeтe зaплaтить в видe штpaфa 31 600 или 63 200 pyблeй. И кpoмe штpaфa eщe пpидeтcя вce-тaки yплaтить caм нaлoг и пeни зa кaждый кaлeндapный дeнь пpocpoчки.

Ecли льгoт нeт и нaлoг плaтить пpидeтcя, нaдo бyдeт пoдaть нaлoгoвyю дeклapaцию в ИФНC. Cpoк ee пoдaчи – нe пoзднee 30 aпpeля гoдa, cлeдyющeгo зa гoдoм, в кoтopoм пoлyчeн дoxoд oт пpoдaжи квapтиpы. Ecли этa дaтa выпaдaeт нa выxoднoй или нepaбoчий пpaздничный дeнь, дeклapaцию нyжнo пpeдcтaвить в ближaйший paбoчий дeнь.

Ecли вы кyпили квapтиpy, y вac ecть пoдтвepждeниe пpoизвeдeнныx pacxoдoв. Этo пpaвoycтaнaвливaющий дoкyмeнт – дoгoвop кyпли-пpoдaжи. B нeм yкaзaнo, чтo paнee вы пpиoбpeли квapтиpy, к пpимepy, зa 3,4 млн pyблeй. Пpoшлo мeньшe 5 лeт, нo вaм нaдo пpoдaть этo жильe, нe дoжидaяcь, пoкa пpoйдeт минимaльный cpoк, кoтopый ocвoбoдит вac oт yплaты нaлoгoв c пoлyчeннoй cyммы.

Дoпycтим, вы зaключили дoгoвop пoжизнeннoгo coдepжaния c иждивeниeм c coceдoм. Дoгoвop пoдпиcaли в фeвpaлe 2023 гoдa, зapeгиcтpиpoвaли в Pocpeecтpe, пocлe cкpyпyлeзнo coблюдaли ycлoвия – пoкyпaли eдy, лeкapcтвa и oдeждy, oбecпeчивaли coceдy кoмфopт – нaнимaли cидeлoк, peгyляpнo yбиpaли в квapтиpe, вoзили пo вpaчaм, тo ecть иcпoлняли вce пpинятыe пo дoгoвopy oбязaтeльcтвa. B нoябpe 2023 гoдa coceд cкoнчaлcя. Нaчинaя c фeвpaля 2023 гoдa, вы мoжeтe пpoдaть квapтиpy и пpи этoм нe зaплaтить c пoлyчeнныx дoxoдoв НДФЛ – oтcчeт пoвeдyт oт мoмeнтa peгиcтpaции дoгoвopa.

Oднaкo нaлoгoвaя бyдeт cмoтpeть нe тoлькo нa cyммy, yкaзaннyю в дoгoвope
кyпли-пpoдaжи, нo и нa кaдacтpoвyю cтoимocть. Пo зaкoнy, ecли cyммa пo дoгoвopy oкaжeтcя нижe кaдacтpoвoй cтoимocти нa 1 янвapя тoгo гoдa, в кoтopoм вы пpoдaли квapтиpy, нaлoгoвaя пocчитaeт НДФЛ oт кaдacтpoвoй cтoимocти c кoэффициeнтoм 0,7.

Налог с продажи автомобиля в 2023-2023: что нужно знать продавцу

Налог на доходы физлиц, больше известный как НДФЛ . Вы также платите его со своей зарплаты, гонораров, доходов по договорам аренды или оказания услуг и с прочих доходов, которые получаете официально. Только вот отчитаться о таком доходе, рассчитать и уплатить налог в этом случае придется самостоятельно.

Другими словами, если вы купили машину 3 и более лет назад, о налогах с ее продажи можно забыть, НДФЛ не взимается в принципе. Например, если вы продаете машину в 2023-м, куплена она должна быть не позже 2023-го. Срок владения считается от даты, указанной в договоре купли-продажи.

С какой суммы продажи автомобиля уплачивается налог? Ставка применяется к доходу от продажи: сумме, которая указана в договоре, заключенном между вами и покупателем. То есть, чем дороже вы продали свою «ласточку», тем больше придется отдать государству. Есть, конечно, соблазн занизить сумму в договоре – так вы занизите и сумму налога. Но мы бы на вашем месте не рисковали – штрафы ФНС значительно выше, чем сумма налога.

Ответить на вопрос, нужно ли платить налог с продажи автомобиля, поможет и вид сделки. Налоговая обязанность у продавца возникает лишь в случаях, когда заключен договор купли-продажи. Если вы передадите автомобиль, например, по договору дарения, предполагается, что и доход вы не получите, а потому налоговая обязанность у вас не возникнет. Но она может возникнуть у покупателя, если он не является членом вашей семьи или близким родственником – считается, что доход получил уже он.

Если документы о расходах у продавца все же есть, но применять вычет в таком размере ему невыгодно, он все равно может уменьшать доход на 250 тыс. руб. Например, Toyota Camry после аварии, была куплена на «разборке» за 100 тыс. руб. Сергей Петрович восстановил авто и продал его за 600 тыс. руб. Ему не обязательно применять вычет в 100 тыс., он всегда может уменьшить доход на 250 тыс. руб.

По его словам, чтобы обеспечить взимание налогов при совершении таких сделок, нужно обязать владельцев площадок подтверждать данные о пользователях. Так, например, на «Авито» встречаются различные мошеннические схемы, когда люди перечисляют деньги, но так и не получают обещанный товар. Если же пользователи площадки будут вынуждены указывать реальные данные, то сократится число преступных схем, а ФНС при необходимости сможет запрашивать сведения о конкретных лицах.

Позже в Минфине уточнили, что ни о каких новых налогах на продажу подержанных вещей на интернет-площадках речи не идет. А стандартный в таких случаях НДФЛ продавцы не платят на вполне законных основаниях. В частности, освобождаются от уплаты доходов от продажи имущества со сроком владения более трех лет.

Важно и то, что при работе с частными лицами затраты на налоговое администрирование не должны превышать объема полученных с них налогов. В случае с теми, кто действительно продает личные б/у товары, такое вполне вероятно, добавила эксперт. Таким образом, вряд ли новация серьезно их затронет. А те, у кого количество сделок и товаров большое, а доход значительный, должны и могут платить налоги, как частные предприниматели.

По всей видимости, рано или поздно государство все-таки возьмет в свои руки и эту сферу деятельности, считают эксперты. До настоящего момента сделками на «Авито» и подобных площадках никто всерьез не занимался, хотя согласно действующему законодательству, это налогооблагаемый доход, к которому применяются общие правила.

«В этом ключе инициатива, действительно, позволит легализовать подобные продажи, даст определенный приток налоговых доходов в бюджет, а также обеспечит покупателям гарантии, которых они сейчас лишены. Каким образом отличить тех, кто занимается продажами на постоянной основе, от тех, кто продает личное имущество – предстоит решить налоговым органам», — говорит доцент кафедры государственного и муниципального управления РЭУ им. Г.В. Плеханова Елена Бабкина.

Какой налог уплачивают физические лица с продажи квартиры

Чтобы стать резидентом РФ, нужно находиться на территории страны не менее полугода (183 дня) в общей сложности за календарный год. Такому физическому лицу, помимо прочего, позволено использовать налоговые вычеты в соответствии с российским законодательством.

Если вы задумались о продаже собственного жилья, наверняка рассчитываете приобрести новое. Рассмотрите вариант ипотеки от Совкомбанка. Особенно выгодные условия – со ставкой менее 4,9% – предлагаются по программе с господдержкой для семей с детьми.

Наконец, полностью освобождены от уплаты налога родители многодетных семей – те, которые воспитывают трех и более несовершеннолетних детей. В ряде регионов России при определенных условиях семья не теряет такой статус даже при достижении иждивенцем 18-летнего возраста, вплоть до исполнения 23 лет.

Рассмотрим на примере. Молодой человек ухаживает за больной одинокой старушкой по соседству. В мае 2023 года в присутствии нотариуса они заключили договор ренты, согласно которому парень обязуется до смерти заботиться о бабушке – она становится его иждивенкой. Взамен ее квартира переходит в собственность молодого человека.

Хорошая новость – в ноябре 2023 года Госдума РФ приняла закон, освобождающий многодетные семьи от уплаты налога с продажи недвижимости, при условии, что вырученные деньги пойдут на расширение жилплощади. Причем это послабление распространяется даже на сделки, оформленные ранее, – в течение всего 2023 года. Если в вашей семье больше двух детей, оформите ипотеку для многодетных семей от Совкомбанка и получите двойную выгоду.

Купил квартиру 2 месяца назад и продаю за ту же сумму

С 1 января 2023 года Федеральным законом от 29.11.2014 г. № 382-ФЗ были внесены изменения в Налоговый кодекс РФ, в соответствии с которыми был предусмотрен новый порядок расчета налога в отношении объектов недвижимого имущества, приобретенных в собственность после 1 января 2023 года.

Необходимо отметить, что в данном случае при продаже квартиры возможно применение налогового вычета. Так, в соответствии с пп.2 п.2 ст. 220 Налогового кодекса РФ, «налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества».

1. Договорная стоимость при продаже квартиры 1 300 000 рублей выше кадастровой стоимости этой квартиры, умноженной на 0,7 (понижающий коэффициент). В данном случае доход, облагаемый налогом, будет равен: 1 300 000 (продажная стоимость квартиры) – 1 300 000 (расходы на покупку) = 0 рублей. Таким образом, НДФЛ по такой сделке Вы уплачивать не должны, однако обращаем внимание, что декларация по форме 3-НДФЛ все равно должна быть сдана, так как квартира находилась у Вас в собственности менее трех лет.
2. Предположим, что кадастровая стоимость Вашей квартиры составляет 2 000 000 рублей, с учетом понижающего коэффициента 0,7 эта сумма составит 1 400 000 рублей. Указанная сумма больше той, которая указана в договоре, значит, именно ее необходимо учитывать при расчете налога. В данном случае доход, облагаемый налогом, будет равен: 1 400 000 (кадастровая стоимость квартиры с понижающим коэффициентом) – 1 300 000 (расходы на покупку) = 100 000 рублей. С данного дохода необходимо будет заплатить налог: 100 000 * 13% = 13 000 рублей.

Продал на «Авито» и «Юле»? Заплати налог

Продажа б/у вещей россиянами через онлайн-платформы «Авито» и «Юла», а также социальные сети подлежит налогообложению на общих основаниях по ставке 13%, указало в своем заявлении Министерство финансов. При этом обязанность по начислению и уплате налога возлагается на самого продавца.

Хочу вам сказать, что Минфин ничего нового не придумал. Такие требования давно содержатся в Налоговом кодексе РФ, а в частности в пункте 5 статьи 208, в которой говорится, что к налогооблагаемым доходам относятся «доходы от реализации иного имущества, находящегося в Российской Федерации и принадлежащего физическому лицу».

Наши чиновники посчитали, что за 8 месяцев 2023 года в казну было собрано всего 47% налогов от запланированного ранее объема. Кроме того, долги по налогам за последнее полугодие выросли на рекордную с 2023 года сумму и составляют уже почти 1 триллион рублей. Организации, ИП и физлица задерживают уплату налоговых платежей в связи со сложным финансовым положением, вызванным карантинными мерами и кризисом. В связи с этим по итогам года Минфин ожидает увеличение дефицита бюджета до 4–5 трлн рублей (Подробнее ➤).

Вопиющее по своему напору стремление Минфина любыми способами пополнить казну понятно. Как говорится, с паршивой овцы хоть шерсти клок. Овцами тут выступаем все мы, россияне, которые, для того чтобы хоть как-то выжить в сложившихся условиях кризиса, продают ненужные, а порой и нужные вещи на онлайн-сервисах «Авито» и «Юла», а также через соцсети.

Реализация личного имущества – это доход, а значит, возникает необходимость уплаты НДФЛ. По закону рассчитать и уплатить налог, а также заполнить и сдать налоговую декларацию 3-НДФЛ налогоплательщик (продавец подержанной или новой вещи) должен самостоятельно.

Впрочем, конечно, есть на «Авито» или «Юле» множество персонажей, которые зарабатывают тем, что занимаются перепродажей чужих вещей на интернет-площадках. И налоги они уплачивают далеко не всегда. Во многом это обусловлено тем, что в «ручном» режиме осуществлять надзор за уплатой НДФЛ по мелким сделкам между гражданами технически невозможно. Когда-то ФНС пыталась отслеживать продажи подержанных автомобилей, однако быстро выяснилось, что даже в этом дорогом сегменте трудозатраты не окупаются: доначислить налоги удавалось в крайне редких случаях — как раз из-за законных налоговых льгот.

Впрочем, слово «доход» налоговики иногда тоже понимают по-своему, подразумевая под ним выручку со сделки купли-продажи. Точку в таких спорах много лет назад поставил Конституционный суд, который в своём определении № 2539-О обоснованно заявил: согласно статье 41 Налогового кодекса доходом может признаваться только экономическая выгода в денежной или натуральной форме. Иными словами, если продавец купил коньки, скажем, за пять тысяч рублей, а продал их через «Авито» за ту же сумму или дешевле, то, разумеется, он не получил никакого дохода, а значит, и налогов платить не должен.

Если же стоимость выше, то надо посмотреть, распространяются ли на такую продажу налоговые льготы. Например, налоговым законодательством предусмотрено освобождение от НДФЛ доходов при продаже имущества со сроком владения более трёх лет, а кроме того, существует так называемый налоговый вычет в 250 тысяч рублей. Это означает, что если вы владеете вещью более трёх лет или даже немного (менее 250 тысяч рублей в год) заработали на продаже б/у вещей на «Авито» или «Юле», то всё равно ничего государству не должны.

Согласно Налоговому кодексу, продажа товара через «Авито» или «Юлу» ничем не отличается от продажи товаров в офлайне: если получен налогооблагаемый доход, с него надо заплатить налоги. Именно об этом чиновники и сообщают в своих письмах-напоминалках. Если получен доход и на эту сделку не распространяются законные налоговые льготы, то придётся с неё заплатить 13%. Собственно, поэтому налог так и называется — налог на доходы физических лиц. Есть доход — надо платить в бюджет, нет — не надо. Журналисты некоторых изданий это понимают по-своему, и в результате появляются заметки типа «Теперь с подержанных товаров надо платить налог». Хотя никаких поправок в законодательство или новых требований не появлялось.

Всего лет 20 назад, чтобы продать что-то из своих вполне приличных, но уже ненужных вещей или купить что-то подержанное, но пригодное для использования в хозяйстве, нужно было расклеивать объявления по столбам, распространять информацию среди родственников или давать её платно в печатные издания. Сегодня такие вопросы решаются просто: достаточно разместить объявление в Интернете на специальном сервисе и среди откликов выбрать подходящее предложение о покупке или обмене. Но как же налоги? Тем более что постоянно появляются сообщения о том, что со всего проданного надо заплатить в бюджет.

Сначала в ФНС России подается налоговая декларация, затем вносятся денежные средства. Оплатить налог можно через сервис «Уплата налогов физических лиц». Он поможет сформировать платежный документ, с которым можно пойти в банк, или внести оплату по реквизитам банковской карты.

Например, автомобилист брал подержанный Hyundai Solaris за 400 тыс. рублей, а продал за 350 тыс. НДФЛ в таком случае равен нулю. Единственное, что обязательно нужно сделать продавцу, – заполнить налоговую декларацию, чтобы доказать, что ничего не выиграл от сделки. Чтобы подтвердить это, к декларации следует приложить два договора купли-продажи.

Любая сделка по продаже, будь то движимое или недвижимое имущество, в России облагается налогом – НДФЛ. Часть прибыли физлица обязаны отчислять в доход государства. Нашли покупателя, успешно завершили сделку – теперь нужно заплатить налог с продажи автомобиля (за исключением нескольких случаев, о которых расскажем ниже).

• Через личный кабинет. Чтобы зайти в личный кабинет на сайте nalog.ru, нужно сначала зарегистрироваться либо зайти через аккаунт на Госуслугах, если он у вас есть. Вы удивитесь, но в личном кабинете уже будут храниться почти все ваши данные о местах работы и доходах. Вам нужно будет просто выбрать, какой налог хотите заплатить, и заполнить недостающие поля. Если вы уменьшаете платеж, придется подтвердить расходы и доходы ДКП распиской от продавца или квитанцией из автосалона. Идти лично в отделение налоговой не нужно.
• Через программу «Декларация». На этом же сайте (nalog.ru) качаем специальную разработанную для заполнения 3-НДФЛ программу. В ней предусмотрены подробные подсказки. После внесения всех данных у вас сформируется файл с готовой декларацией.

Даже если вы обнулили платеж, но не подали декларацию, вас оштрафуют на минимальную сумму — 1 000 рублей. Если сумма налога была крупная — больше 900 тысяч рублей, за это может грозить реальная уголовная ответственность. Узнать о долгах и проблемах с законом, не обращаясь в специальные органы, можно через сервис проверки владельца авто. Посмотреть пример отчета

Минфин спешит развеять тревожные слухи: продажи на «Авито» обложат налогом

На самом деле эта идея не новая. Вопрос о наведении порядка в торговле через Интернет поднимался давно и обсуждался не раз. Поэтому рано или поздно мы должны будем прийти к тому, чтобы брать налоги с электронных торгов и площадок торговли через Интернет. Какой должен быть налог и как это администрировать — предстоит обсуждать. Я, честно говоря, поддерживаю эту идею. Ведь на самом деле мы тем самым возвращаемся к нормальному рынку. Хотя, безусловно, абсурда здесь не должно быть. Должно быть какое-то ценовое отсечение по стоимости товара либо определённая группа товаров должна быть убрана за пределы налогооблагаемости.

Поскольку специальных положений в законодательстве нет, целесообразно обратиться к общим нормам о доходах от продажи движимого имущества. Общие положения НК РФ предусматривают, что доходы от продажи движимого имущества облагаются НДФЛ по ставке 13%. Однако если вы продали движимое имущество, которое находилось в собственности три года или более, то доходы от продажи налогом не облагаются.

Маскировка покупки имеет место. Деваться некуда. Доходы населения и так сильно просели. Лично я считаю, что механизм контроля факта продажи товаров представляется очень сложным, не до конца продуманным и ограничивается ответственностью граждан. Налоговые органы не будут из-за условного утюга проводить проверки. Инициативы со стороны населения по уплате налога с продажи ждать не стоит. Около 80 млрд рублей в год в пользу бюджета — это примерные цифры с учётом ответственности граждан и платформ. Но это только ожидания — реальность будет иной!

Эксперт Института налогового менеджмента НИУ ВШЭ, директор Ассоциации налоговых консультантов Владимир Саськов призывает для большей ясности обратиться непосредственно к первоисточнику — Налоговому кодексу. Согласно положениям НК РФ, налоговой базой по НДФЛ являются доходы граждан, в том числе и от продажи как недвижимого, так и иного имущества. Следовательно, факт реализации гражданином какого-либо имущества с налоговой точки зрения формирует налоговую базу.

В этой связи, полагает Саськов, использование информационных ресурсов, таких как «Авито», в качестве формирования доказательной базы уклонения от уплаты налогов невозможно. Поэтому исходя из приведённого нюанса применения имущественного вычета представляется, что размер дополнительных налоговых изъятий по продажам гражданами своего личного имущества будет стремиться к нулю, в то время как затраты на администрирование таких доходов будут существенными, указывает эксперт НИУ ВШЭ.

Минфин опроверг слухи о новом налоге с продаж на; Авито

Ведомство указало, что такие требования уже содержатся в Налоговом кодексе, и физические лица при получении доходов от продажи имущества, принадлежащего им менее предельного установленного срока, должны исчислять и уплачивать налог с таких доходов самостоятельно.

Эксперт приводит в пример зарубежный опыт: в США трактовки налоговиков в отношении таких продавцов различаются от штата к штату – в 30 из 50 штатов с подобных сделок взимается налог с продаж, в то же время во многих их них подобные обязательства возникают лишь с определенной суммы, отмечает юрист.

По словам эксперта информационно-аналитического центра TeleTrade Петра Пушкарёва, в большинства стран даже физические барахолки на рыночных площадях, как правило, налогами на облагаются — если продавать вещи, находившиеся в личном пользовании, и по цене дешевле, чем вещь покупалась.

По статистике «Авито», 98% сделок по продаже товаров и вещей, совершаемых за год в с2с-сегменте (от потребителя к потребителю) одним физическим лицом, не достигают порога в 250 тыс. рублей: стоимость коляски, детской курточки или кроссовок значительно меньше, чем оговоренный законодательством порог, отмечает Юлиана Стукачева.

«Действующее российское налоговое законодательство уже накладывает на физических лиц обязательства по уплате НДФЛ в определенных случаях. Согласно ему, при получении дохода от продажи б/у вещей в пределах 250 000 рублей не возникает обязанность по уплате налога»,

Понятно, что доля тех, кто так и поступает, стремится примерно к нулю. НДФЛ налоговые службы взимают при продаже недвижимости и автотранспорта: там суммы солиднее и сделки проводятся официально. А ловить продавцов разной мелочевки на сайтах типа «Юлы» и «Авито» — занятие не слишком благодарное. Тем более, что те могут просто разбежаться с этих с онлайн-платформ в чаты и мессенджеры.

При этом рассчитывать и уплачивать налог продавцам подержанных вещей придется самостоятельно: «Законодательство о налогах и сборах не возлагает на электронные платформы и социальные сети, с использованием которых пользователи продают имущество, функции налоговых агентов, — приводят «Ведомости» пояснение Минфина. И Федеральная налоговая служба напоминает:
«Физические лица при получении доходов от продажи имущества, принадлежащего им на праве собственности менее предельного установленного срока, производят исчисление и уплату налога на доходы физических лиц с таких доходов самостоятельно».

Минфин, впрочем уже поспешил откреститься от введения нового налога: ведомство оперативно разместило на своем сайте сообщение о том, что «никаких новаций и изменений в части уплаты и взимания НДФЛ Минфин не предлагает. Речи о каком-то дополнительном налогообложении не идет и такой вопрос не обсуждается».

Дмитрий Клеточкин – партнер юрфирмы “Рустам Курмаев и партнеры” – сообщил, что налоги полноценно взимаются, когда речь идет о продаже машин или недвижимости. Здесь система контроля успешно отработана. Специалист понадеялся, что власти будут следить за микротранзакциями на “Авито”.

Представители Минфина отметили – в налоговом кодексе указано, что при продаже имущества (недвижимость является исключением), если им владеть более 3-х лет, налоги не уплачиваются. Также налогоплательщик может сделать имущественный налоговый вычет в 250 000 рублей за определенный период.

Другой случай: в 2023 году вам подарили машину, а в 2023 году вы продали ее за 1 млн. Используйте имущественный вычет в 250 тыс. рублей и получится 750 тыс. рублей, с которых вы должны заплатить 13%. Стоит учитывать, что при расчете налога с продажи автомобиля применить имущественный вычет и «доход минус расход» одновременно нельзя, нужно выбрать что-то одно, а именно то, что будет выгодно в вашем случае.

Все началось с газеты «Ведомости», которая со ссылкой на Минфин сообщила, что с продаж подержанных вещей на электронных площадках (таких как Авито) и в соцсетях будут взимать налоги. Причем обязанность по начислению и уплате налога возложат на продавца товара. По информации издания, в 2023 году взимание таких налогов со всех сделок могло принести бюджету более 76 млрд рублей. А деньги бюджету, пострадавшему от пандемии, сейчас очень бы пригодились.

Таким образом, по нынешнему законодательству, которое не менялось, если вы сначала приобрели автомобиль, потом его продали, получив при этом прибыль, то положено заплатить государству 13% с разницы стоимости продажи и покупки. Платить ничего не нужно, если сумма продажи меньше, чем сумма покупки. При этом на руках должны быть оба договора купли-продажи, которые подтвердят факт. Например: машина куплена за 500 тысяч, а через год продана за 550 тыс. рублей, значит, заплатить налог нужно на прибыль в 50 тыс. А именно 50 000 x 0.13= 6500 рублей.

Если вы владеете автомобилем больше трех лет, независимо от того, какая будет стоимость сделки, платить ничего не нужно. Люди, которые занимаются перепродажей автомобилей, так как и срок владения у них небольшой, и сумма продажи всегда больше, чем покупки, чаще всего занижают официальную стоимость сделки, ведь это их бизнес. С такими бы и стоило бороться, но доказать факт их незаконной деятельности крайне сложно.

Когда с продажи вещей на Avito нужно платить налоги, а когда нет

Таким образом, мы выяснили, что налоги с продажи бу вещей все — таки существуют, и их платить нужно, несмотря на то, что многие люди даже не подозревают об этом. А что касается — платить или не платить, это уже личное дело каждого. И хоть налоговой службе будет достаточно сложно отследить и доказать факт совершения сделки, в отличие от сделок продажи недвижимости или земли, все — равно существует риск попасть в категорию «неплательщиков» со всеми вытекающими последствиями, особенно если Вы пользовались услугами торговых площадок в сети интернет.

Имущественный вычет 250 тысяч рублей. За год из дохода от продажи всех вещей, по которым вы не можете подтвердить расходы, налоговая разрешает без документов вычесть 250 тысяч рублей. Этот вычет дают не на каждую вещь, а на все вещи за весь год. Если у вас нет документов ни на машину, ни на Макбук, то доходы от продажи двух вещей можно вычесть всего на 250 тысяч.

Не забываем о сроках подачи отчетности и оплаты налога с продажи бу вещей!
Отчитываются перед налоговой службой по НДФЛ все физические лица одинаково, не зависимо от объекта налогообложения – в последующем году за тем годом, в котором была совершена реализация, а именно — до 15 апреля . Таким отчетным документом является декларация по форме 3 – НДФЛ, бланк которой достаточно легко найти в сети интернет, либо непосредственно в налоговой инспекции по месту своего учета. После подачи декларации необходимо произвести оплату до 15 июля следующего года за истекшим налоговым периодом.
Если при определении налогооблагаемой базы будет использован налоговый вычет, то необходимо будет заполнить специальное заявление. Если же в учет будут браться расходы, то обязательно иметь при себе подтверждающие документы.

Стоит помнить еще одну тонкость: продавать нужно постепенно. По закону извлечение прибыли более трех месяцев подряд уже считается предпринимательской деятельностью. Эксперты уверены, что за продажу дивана, коляски и мультиварки вас вряд ли привлекут к ответственности, но, чтобы уберечь свои нервы, стоит брать деньги с покупателей наличными. Эти денежные потоки проследить почти нереально.

1. Доходы, получаемые физическими лицами — резидентами Российской Федерации — за соответствующий период от сбыта имущества, находившегося в собственности плательщика три года и более, освобождаются от налогообложения. На это указывает п. 17.1 ст. 217 НК РФ. То есть деньги, вырученные от реализации собственных вещей, которыми владеете более 3 лет, освобождаются от обложения НДФЛ – платить не нужно.
2. Также гражданин может получить имущественный вычет в размере средств, полученных им от продажи личных вещей (за исключением ценных бумаг), которые находились в собственности менее трех лет, не превышающих в целом 250 тыс. руб. (ст. 220 НК).
3. Остальная сумма облагается налогом в полном объеме.

Если именно вам посчастливилось собирать деньги на покупку цветов, подарков и прочих школьных принадлежностей на весь класс, то переводы от родителей на банковскую карту тоже могут заинтересовать ФНС. Поступление двух-трех сумм вопросов не вызовет, но если будет переведено двадцать платежей за несколько дней, то есть перспектива угодить под налоговую проверку. Аналогичная история может возникнуть с любыми коллективными покупками или благотворительностью.

«По закону вещи, которые находятся в личном пользовании, не облагаются налогом, если их общая стоимость не превышает 250 тысяч рублей. Под это же правило попадают вещи, которые были в собственности продавца более трех лет. То есть, продавая их, налог платить не придется. Если же вопросы возникнут, то придется доказывать, что это ваша вещь и вы не перепродаете чужое, чтобы получить доход. Так что чеки на крупные и дорогостоящие покупки лучше всего сохранять», — отмечает адвокат Наталья Синцова.

Пока проект закона о контроле за счетами россиян в стадии разработки. ФНС обратилась в Минфин, чтобы получить разрешение на финмониторинг, но до конечной стадии дело еще не дошло. Если же ведомство даст добро, то информация обо всех безналичных расчетах попадут в специальную программу, которая самостоятельно будет оценивать, являются ли денежные поступления честными или речь идет о незаконном предпринимательстве.

Стоит помнить еще одну тонкость: продавать нужно постепенно. По закону извлечение прибыли более трех месяцев подряд уже считается предпринимательской деятельностью. Эксперты уверены, что за продажу дивана, коляски и мультиварки вас вряд ли привлекут к ответственности, но, чтобы уберечь свои нервы, стоит брать деньги с покупателей наличными. Эти денежные потоки проследить почти нереально.

Повесить объявление о продаже авто совсем несложно, дополнительных затрат это не потребует. Но только в том случае, если вы продаете свое авто и не подрабатываете перекупщиком. На третьей или четвертой машине вас все равно заметят и тогда возникнут вопросы: почему бизнес не оформлен соответствующим образом.

20 Фев 2022      semeiadvo         195      

Похожие записи
• 
  НДФЛ с дивидендов в 2023 году ставка
• 
  Какие Льготы У Вдовы Сотрудника Мвд
• 
  Кадастровая стоимость земли в московской области в 2023 году росреестр
• 
  Какие Социальные Льготы Положены Воспитателю В Санкт-Петербурге