Главная / Гражданское право / Как получить налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку через госуслуги в 2023 году пошаговая

Как получить налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку через госуслуги в 2023 году пошаговая

  • декларация 3-НДФЛ за год, в котором оформляется налоговый вычет
  • справка 2-НДФЛ за год, в котором оформляется налоговый вычет (при подаче документов через личный кабинет налогоплательщика можно загрузить из базы)
  • копия договора с медицинской организацией
  • копия лицензии на осуществление медицинской деятельности (если в договоре не указаны ее реквизиты)
  • оригинал cправки об оплате медицинских услуг, выданной медицинским учреждением, оказавшим услугу
  • оригинал справки из медицинского учреждения, в которой указано, что для проведения лечения пациенту необходимо за свой счёт приобрести дорогостоящие медикаменты, предусмотренные договором на оказание медицинских услуг (в случае если вычет производится по расходам на лечение с применением дорогостоящих расходных материалов)
  • копия корешка санаторно-курортной путёвки, если налогоплательщик проходил реабилитацию в санаторно-курортном учреждении
  • копии платёжных документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на лечение и (или) покупку медикаментов (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения и т.п.); Платёжные документы должны быть оформлены на лицо, с которым заключен договор на лечение, а не на лицо, за которое производилась оплата лечения.
  • копии документов, подтверждающих родство с пациентом, лечение которого оплачивалось
  • копия доверенности представителя (если декларацию подписывает представитель)

— На мой взгляд, это существенно облегчит жизнь налогоплательщикам, поскольку теперь им просто нужно сформировать электронное заявление и не придется заполнять налоговую декларацию. Как правило, именно из-за неверного заполнения декларации большинство налогоплательщиков получают отказ в предоставлении вычета. Кроме того, не нужно собирать и сканировать подтверждающие документы.

  • договор приобретения земельного участка с жилым домом;
  • копии платежных документов (например, платежные поручения, банковские выписки о перечислении денег со счета покупателя на счет продавца);
  • документы, подтверждающие право собственности на жилой дом (например, свидетельство о государственной регистрации права);
  • документы, подтверждающие право собственности на земельный участок (например, свидетельство о государственной регистрации права).

Получить имущественный вычет можно и через своего работодателя. При этом документы можно отправить сразу, не дожидаясь следующего года. Заполнять декларацию не нужно, достаточно получить специальный документ — налоговое уведомление, и предоставить его работодателю.

26 января 2023 года Госдума в первом чтении приняла законопроект об оформлении вычета в онлайн-режиме, без заполнения декларации и сбора подтверждающих документов. По новым правилам налогоплательщику достаточно только подать заявление с банковскими реквизитами, на которые переведут средства. Налоговая служба самостоятельно запросит подтверждающие сведения в банке, где была оформлена ипотека или прошел платеж при покупке жилья. Когда поправки примут, новые упрощенные правила будут распространяться на налоговые вычеты, право на которые появилось с 1 января 2023 года.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Существует правило, которое применимо только в отношении недвижимости, приобретенной в 2014 году. Покупатель обретает возможностью компенсировать часть уплаченных налогов за купленный объект в ипотеку только 1 раз. Если же ему это не удалось сделать, то он не сможет этим воспользоваться, а также не сможет снова использовать право на его получение при приобретении иного объекта. Это относится и к процентным взносам по ипотеке: они могут быть предъявлены к возмещению лишь раз.

​С 01.01.2014г. действует новый порядок возмещения расходов. Вначале компенсируется размер основной задолженности, затем процентные взносы.

  1. Заявителем может быть совершеннолетнее лицо, обладающее дееспособностью, являющееся налоговым резидентом и производящим перечисления в бюджет.
  2. Возврату подлежат только фактически сделанные траты, а не будущие платежи.
  3. Не удастся вернуть кредитные средства, взятые в банковской организации в виде займа на нужды потребителя и в дальнейшем истраченных на приобретение жилплощади.
  4. Возмещение затрат производится только в отношении уже возведенного либо строящегося дома, расположенного в пределах России.
  5. Максимальная цена, которую могут компенсировать, составляет 2 млн. рублей взятой в долг суммы и три миллиона процентных платежей.
  6. Если сумма потрачена не вся, то в дальнейшем можно использовать возмещение при приобретении иного жилого объекта.
  7. При неполном возмещении в отчетном периоде остаток может переноситься на будущие периоды до того момента, когда установленная законом сумма не будет выплачена.
  8. Если затраты на покупку недвижимости производились не из личных средств или с использованием займа, то возвращение сумм не предусмотрено.
  9. Не признается сделка, совершенная между взаимозависимыми субъектами. Это касается операций между лицами, имеющими родственные связи.

Претендовать на возмещение может рассчитывать собственник жилого помещения и его супруг, с которым он состоит в законном браке. Каждый из пары может каждый год заявлять к возврату 13% от сделанных по ипотечным обязательствам взносов, но не свыше 260 т. руб. основной задолженности и 390 000 процентных платежей за весь срок. То есть вдвоем они смогут возвратить 520 т. р. + 780 т. р., что, в общем, возвратит 4 млн. руб. взятых средств и 6 млн. начисленных дивидендов.

Произвести расчет компенсации можно самому. Для этого потребуется сложить свои доходы за год и умножить на 13%. Например, если ежемесячный заработок составляет 25 тыс. руб., в год она составит 300 000. Значит 300 тыс.*13% = 39 000 р. Значит, к возврату устанавливается сумма в тридцать девять тысяч рублей.

Как подать на налоговый вычет за покупку квартиры через Госуслуги

  1. Нужно быть налоговым резидентом РФ, то есть проживать в стране не менее 183 дней в течение года и уплачивать здесь налоги.
  2. Получать заработную плату и платить налог на доходы по ставке 13%.
  3. Купить жилье за собственные средства или в ипотеку.

Обратите внимание, на момент написания статьи на Госуслугах подать декларацию можно только за период с 2023 по 2023 годы. Данные о доходах граждан поступают на портал позднее, чем в личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Поэтому, если вам нужно подать декларацию за 2023 год, это лучше сделать через сайт налоговой.

Когда гражданин покупает себе квартиру или другое жилое помещение (неважно, в ипотеку или за свои деньги), он имеет право получить налоговый вычет — это возможность вернуть себе уплаченный подоходный налог. Принцип следующий: тот, кто работает по трудовому договору и получает зарплату, платит налог на доходы физических лиц (НДФЛ) — обычно это 13%. Государство признает, что человек работал, платил налоги и купил себе что-то полезное, и разрешает вычесть из налогооблагаемого дохода определенную сумму. В итоге налоговая база становится меньше и сотрудник может какое-то время может не платить налог или вернуть излишне выплаченную сумму себе на банковский счет.

  • Продавец не является близким родственником или членом семьи покупателя. Например, купить квартиру у мамы или брата можно, но вычет за это не положен. Можно заключить сделку с тещей или братом жены, тогда право на вычет сохраняется.
  • Объект недвижимости обязательно должен находиться на территории России.

    • Получить имущественный вычет можно и через своего работодателя. При этом документы можно отправить сразу, не дожидаясь следующего года. Заполнять декларацию не нужно, достаточно получить специальный документ — налоговое уведомление, и предоставить его работодателю.

    1. Сначала проходят процедуру регистрации, если нет своей учетной записи. Для этого потребуется ввести в форму ФИО, телефонный номер для контакта и адрес электронной почты. Затем кликают по записи «Зарегистрироваться». Мгновенно на мобильный приходит СМС с кодом, который вписывают в соответствующую графу на экране. Для входа используют СНИЛС (логин) и придумывают пароль.
    2. Заполняют декларацию в электронном виде, пройдя в раздел «Предоставление налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц». Для этого необходима информация из справки 2-НДФЛ, взятую в бухгалтерии по месту работы. Открывают в меню «Услуги», затем – «Налоги и финансы» – «Прием налоговых деклараций». Сражу же отобразится список услуг, из которых выбирают нужную. Потом жмут на получение данной услуги.
    3. Программа запросит год, за который составляется отчетность. Поскольку вычет можно вернуть за предшествующие 3 года, то в текущем году допустимо указать на прошлый год, 1 год назад и два года назад.

    4. Отображают свои доходы за выбранные периоды. Их берут из справки 2-НДФЛ.
    5. Показывают вычеты, относительно которых подается декларация. Так, если это касается купленной квартиры, то указывают ее стоимость и размер выплаченных процентов по кредиту за год.
    6. Подытоживают все сделанное. Для чего на сайте имеется 3 опции: «Скачать», «Экспортировать» и «Сформировать файл для отправления». Первый вариант подходит для личного посещения налоговой, второй – помогает сформировать файл в формате XML, третий – для отправки заявки сразу в инспекцию.
    7. Загружают файл с отчетом и отправляют.

    Сдавая впервые декларацию по НДФЛ в налоговую, подают пакет документов и заявления. Вычет будет распределен согласно долям, прописанным в регистрационном свидетельстве права собственности на жилплощадь. Если были задействованы ипотечные средства, то вычет по процентам привязан к основному и делится так же, как и он (на основании Письма Минфина РФ от 20 сентября 2013 N 03-04-05/39132, 01 сентября 2010 N 03-04-05/6-512, УФНС РФ по г. Москве от 21 марта 2011 N 20-14/4/025803). В итоге, каждый получает причитающуюся ему часть из своей зарплаты.

    Пример 2: Квартира была взята на ипотечные средства в 2023 году за 2,5 млн. руб. сроком на 7 лет. До 2023 года (когда была подана декларация в налоговую на вычет) было выплачено процентов – 750 000 руб. Согласно новой редакции Закона № 220 НК, основной и процентный вычет не суммируются. По первому предел – 2000000 руб., по второму – 3000000 руб. Отталкиваясь от реальных сумм высчитывается налоговый вычет в размере 13%. Здесь возврату подлежат следующие суммы: основная – 260 тыс. руб., по процентам – 97500 руб. (750000 х 13%). Всего гражданину полагается 357500 руб.

    Гражданин, исправно платящий подоходный налог, может обратиться непосредственно в ИФНС за имущественным вычетом либо к своему работодателю (п.п. 7 и 8 ст. 220 НК). В последнем случае необходимо сначала в Налоговой инспекции взять уведомление о своем законном праве на вычет (по форме, утвержденной Приказом ФНС от 14 января 2023 № ММВ-7-11/3). Тогда деньги не выдаются заявителю наличными, а не будут удерживаться из заработной платы в виде подоходного налога.

    • лимит вычета из основной стоимости квартиры – 13% из не более 2000000 руб.;
    • лимит вычета по оплаченным процентам – 13% из не более 3000000 руб. (если квартира куплена после 1.01.1014 г – когда вступил в силу Закон с поправками от 23.07.2013 N 212-ФЗ (ред. от 02.11.2013)) или со всей суммы переплаты (если приобретение было до указанной даты – старая редакция ст. 220 НК).

    Пример

    Налоговый вычет в 2023 году: что нужно знать при покупке квартиры

    Если стоимость квартиры меньше 2 млн руб., то вычет рассчитывают в зависимости от суммы покупки, а остаток можно перенести на покупку других объектов. Вычет от уплаты процентов по ипотеке возвращается одноразово и действует в отношении одного объекта недвижимости.

    Пенсионер в 2023 году купил квартиру и в том же году вышел на пенсию. Соответственно, налог на доходы он уже не платит и вернуть его за последующие годы не сможет, так как в бюджет ничего не перечисляет. Однако он имеет право заявить вычет за 2023, 2023 и 2023 годы и вернуть НДФЛ, который заплатил до выхода на пенсию и приобретения жилья. Таким правом обладают и работающие пенсионеры: даже если они платят НДФЛ, все равно могут вернуть налог за три года до покупки квартиры.

    При покупке квартиры у родственников (взаимозависимых лиц) получить вычет не получится. К таким лицам относятся: физическое лицо, его супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный. То есть купить квартиру у мамы или сестры можно, но вычет по такой сделке получить нельзя. При этом при покупке недвижимости у тещи или брата жены получить вычет можно.

    Примеры Новостройку оплатили в 2023 году, а право собственности на нее оформили только в 2023-м. Право на вычет появилось в 2023 году. В 2023 году собственник подает декларации за 2023 и 2023 годы. Ему вернут НДФЛ, уплаченный в эти и последующие годы, а за 2023-й не вернут, потому что тогда еще не было права на вычет. Квартира куплена в 2023 году, тогда же оформлено на нее право собственности, а оформить вычет решили в 2023 году. Вернуть налог можно за 2023, 2023 и 2023 годы.

    Налоговые резиденты России (живут в стране не менее 183 дней в течение года и уплачивают налог с зарплаты) могут получить у государства до 13% от стоимости приобретенной недвижимости. Если собственник квартиры не работает или платит налоги как ИП на упрощенной системе налогообложения, вернуть налог с помощью имущественного вычета нельзя, потому что он не уплачивается в бюджет.

    Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры через Госуслуги

    • Подать заявление о получении имущественного вычета через «ГосУслуги». Для этого достаточно заполнить уже разработанную, готовую форму на сайте.
    • Получить налоговый вычет на покупку квартиры, приобретенной в ипотеку, можно, заполнив форму 3 НДФЛ, в которой есть соответствующие графы. Информацию, необходимую для заполнения, использовать из формы 2 НДФЛ, которую предоставляет работодатель.

    Сервис предполагает регистрацию и наличие электронного ключа (подписи) для заверения отправленной отчетности. При регистрации создается собственная страница пользователя под названием Личный кабинет. В нем можно производить различные операции, связанные с государственными органами и организациями, в том числе и оформление налогового вычета при покупке квартиры. Для этого необходимо:

    Существуют ограничения максимальной суммы, на которую может быть произведена выплата по налоговой льготе. При регистрации права собственности на квартиру до 1 января 2014 года, максимальная сумма возврата 130000 руб. С этой даты начиная максимум возможного получения средств составит не больше 260000 руб.

    • Финансовые бумаги, подтверждающие оплату (банковские квитанции, справки по выплаченным процентам, чеки, если расчет произведен наличными – расписка о получении);
    • справка 2 НДФЛ;
    • документы на право собственности;
    • свидетельство о браке.

    Государственная налоговая льгота дает возможность возместить часть переплаты за жилье, приобретенное в ипотеку, однако действует она только при условии наличия уплаты налогов из доходов собственника или его супруга (супруги). На портале государственных услуг можно заполнить заявление о получении возврата части налогов с указанием реквизитов, по которым будет произведено возмещение налога. Примечательно, что сначала подается заявление на основной вычет, из суммы стоимости квартиры, и только после этого на ипотечные проценты.

    После загрузки всего необходимого, следует нажать «Сохранить». Затем загруженные документы необходимо «подписать», для этого нужно ввести пароль от электронной подписи и нажать на кнопку «Подписать и отправить». В личном кабинете появится уведомление о том, что декларация отправлена.

    Подать декларацию по форме 3-НДФЛ можно не только на портала Госуслуги, но и на сайте Федеральной налоговой службы. Сервис там позволит не только внести необходимые данные, но и в режиме реального времени будет проверять их и указывать на ошибки и недочеты при заполнении.

    Для начала необходимо зайти в свой личный кабинет налогоплательщика, используя логин и пароль. Перед тем как приступать к работе с документами, необходимо создать свою электронную подпись (ЭП), которой будут подписаны все отправленные документы. Для этого в ЛКН необходимо нажать «Профиль», а затем «Получение сертификата ключа проверки ЭП». Стоит выбрать условие «Сертификат хранится в ФНС» и нажать «Сформировать запрос». Далее следует проверить личные данные и ввести пароль. Обработка запроса на получение электронной подписи занимает от 5 минут до суток. Об успешно проведенной операции оповестит зелёная галка перед фразой «Сертификат успешно выпущен».

    Оформить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку можно не только через Госуслуги или при прямом обращении в ФНС. Стоит обратиться в многофункциональный центр, который оказывает государственные и муниципальные услуги. Таких центров множество и расположены они преимущественно в больших городах. Данные организации взаимодействуют с ФНС и предоставляют услуги юридическим и физическим лицам. Подать документы можно в ближайшем филиале выбранного МФЦ. Не все многофункциональные центры принимают документы онлайн, но во многих возможен и такой вариант.

    • ФИО;
    • Дату рождения;
    • Место рождения;
    • Паспортные данные (серия, номер, дата выдачи, кем выдан);
    • Адрес проживания. Обратите внимание, в этом поле не обязательно указывать адрес прописки. Подойдет также адрес временной регистрации или место пребывания);
    • Информация о доходах. Сведения о заработке берутся из справки 2-НДФЛ, которая выдается сотруднику на работе по требованию. Справку необходимо иметь в отсканированном виде. Электронная копия подгружается к основной форме в качестве удостоверяющего документа. Обратите внимание, что данную справку может получить только сотрудник, который официально трудоустроен. А значит, подоходный налог автоматически высчитывается из зарплаты;
    • Вид налогового вычета. Необходимо выбрать ту категорию, к которой относится гражданин, претендующий на налоговый вычет.

    Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры через госуслуги

    Официальное трудоустройство гарантирует работнику не только начисление стажа для будущей пенсии, оплату времени болезни, гарантированный трудовым законодательством отдых, но и возможность вернуть часть уплаченного в казну подоходного налога. В современном мире сбор бесконечного пакета документов и неоднократные походы в налоговый орган для этого остались в прошлом. Пользователю Интернет достаточно зарегистрироваться на портале Госуслуг.

    • документ, подтверждающий владение жилплощадью;
    • акт приема-передачи или документация о долевом участии в стройке;
    • квитанция об уплате;
    • справка о полученном годовом доходе, в которой говорится о желании получить компенсацию;
    • заявление супругов, которые хотят разделить компенсацию между собой;
    • свидетельство о женитьбе и метрики детей, при оплате доли супруга или ребенка;
    • доверенность на оплату, если плату за жилье вносил по поручению не владелец.
    • Подтвержденная учетная запись на портале госуслуг;
    • Электронная цифровая подпись (достаточно бесплатной неквалифицированной ЭП);
    • Справки по форме 2-НДФЛ и 3-НДФЛ;
    • Заявление на налоговый вычет (форма есть на сайте госуслуги);
    • Документы, продающиеся в качестве приложения в цифровом формате (список документов зависит от типа вычета и есть на сайте госуслуг).
    • не производит уплату налога на доходы физических лиц;
    • индивидуальный предприниматель ведёт свою деятельность на особом режиме налогообложения, освобождающем от уплаты НДФЛ (касается части доходов, полученных в ходе ведения данного вида деятельности).

    Внимание! При использовании средств государственной поддержки, например, материнского капитала, субсидий, или осуществление сделки купли-продажи между взаимозависимыми лицами (родители, дети, братья и сестры, статья 105.1 НК РФ) право на имущественный вычет не возникает.

    Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

    Примеры расчета: В 2023 году Иванов совершил покупку недвижимости за 1,7 миллиона рублей. Гражданин не подавал документы на налоговый вычет по ипотеке, поэтому вправе получить компенсацию в размере 1700000 х 13% = 221 тысячу рублей. Если в будущем Иванов решит сменить жилье, право в получении вычета сохраняется. Бумаги можно предоставить повторно, но вычет будет считаться с разницы между предельной величиной в 2 миллиона рублей и использованной частью в 1,7 миллиона рублей (до 300 тысяч рублей). В 2007 году Исакова покупает себе в кредит небольшую квартиру за 1100000 руб. И тут же подает необходимые бумаги на возврат излишне выплаченного налога. Её годовая зарплата составляла 550000 рублей, поэтому в 2009 году она полностью вернула 143000 руб. В 2023 году, будучи замужем, она решает продать квартиру и переехать в просторную новостройку. После подачи бумаг в ФНС получает отказ, так как ранее прибегала к этому виду помощи, но после консультаций с инспектором оформляет вычет на супруга, который ранее не реализовал это право.

    Имущественный вычет предоставляется не на семью, а на каждого налогоплательщика индивидуально, поэтому для каждого супруга предусматривается свой лимит. При покупке жилья семейной парой, каждый из них сможет получить вычет на покупку жилья и на проценты по ипотеке.

    На работе. Внимательно изучаем перечень требуемых документов и комплектуем пакет бумаг, придерживаясь списка. Проверяем комплектность, чтобы избежать повторного посещения учреждения, отправляемся к налоговому инспектору. В месячный срок налоговая служба выдаст уведомление о праве гражданина воспользоваться получением вычета. Затем пишем заявление и прикладываем уведомление, все это передаем бухгалтеру. Результат трудов отразится на следующей зарплате заявителя.

    Имущественный вычет возможно распределить между супругами, чтобы лица одновременно воспользовались предоставленным правом. В этом случае зависит от оформления квартиры. Если у каждого в семье прописана собственная доля — то вычет будет распределяться в соответствии с ней. В случае если собственность совместная или индивидуальная, составляют заявление о распределении вычета, предварительно договорившись о пропорциях. Заявление подается в налоговую службу только один раз, изменить его условия нельзя.

    • одобрение заявки и подписание нового договора ипотечного кредитования с указанием адреса квартиры;
    • оформление бумаг для перевода долговых обязательств;
    • гражданин автоматически прекращает сотрудничество с предыдущим банком и начинает рассчитываться по новому соглашению.

    Возврат налога (НДФЛ) при покупке квартиры в ипотеку: подробное руководство

    Государство возвращает НДФЛ до того времени, пока не выплатит положенную сумму. Вычет на уплаченные проценты по ипотеке можно также заявить уже с первого года. Однако это выгоднее сделать через несколько лет, когда накопится ощутимая сумма или лимит вычета от стоимости купленной квартиры будет достигнут.

    1. Если недвижимость перешла в собственность до 2013 года включительно, в заявлении указывается в какой пропорции будет распределяться возврат налогов по кредитным процентам. Льготу нельзя оформить только на одного совладельца.
    2. Для недвижимости, оформленной в 2014 году или позже. Вычет и по основному долгу и по процентам распределяется согласно заявлению совладельцев. Разрешено оформлять и на одного собственника. Каждый год можно подавать дополнительное заявление. Например, в этом году возврат налога получит один совладелец, а в следующем — другой.
    1. Справка 2-НДФЛ;
    2. Копия паспорта при его замене и/или изменении адреса прописки и/или фамилии;
    3. Копию свидетельства о браке или о расторжении брака, при смене фамилии;
    4. Справку из банка о размере уплаченных процентов при получении вычета с ипотеки.
    1. Если речь идет о покупке в ипотеку готового жилья, то заявлять на налоговый вычет можно после регистрации права собственности.
    2. Когда дело касается строящегося жилья, то право на налоговый вычет возникает после получения акта приема-передачи квартиры.
    3. При покупке земельного участка или его доли под ИЖС, заявление о возврате излишне уплаченного налога пишут после регистрации права собственности на жилой дом.
    4. Заявление на возврат налога с процентов можно подать только после возникновения права на вычет с недвижимости.
    1. Физические лица пенсионного возраста, которые официально не трудоустроены.
    2. Матери, находящиеся в послеродовом отпуске или по уходу за детьми до 1,5 года.
    3. Индивидуальные предприниматели, пользующиеся специальными системами налогообложения.

    За получением налогового вычета граждане вправе обращаться после приобретения в собственность недвижимого имущества в течение следующего года или позже. Однако получение его за периоды, следующие после него для неработающих пенсионеров, не имеющих доходы, не является актуальным. Законодатель это предусмотрел и предоставил для данной категории граждан право получить деньги не только за тот год, в который имущество было приобретено, но и за 3 предыдущих периода.

    На практике это означает, что если, к примеру, имущество приобретено в 2023 году, то гражданин получает вычет как за этот год, так и за 2023, 2023, 2023 годы. Однако следует учитывать, что чем позже пенсионер обратился за вычетом, тем за меньший период он может его получить. То есть, если подаст декларацию в 2023 году, то за 2023 год деньги ему выплачены не будут.

    Поэтому мы сегодня и решили рассмотреть, какие налоговые вычеты предусмотрены для пенсионеров и как получить налоговый вычет неработающим пенсионерам при покупке квартиры в 2023 году, как оформить вычет и какие документы нужно предоставить за покупку квартиры, кроме декларации.

    Многим пенсионерам положена налоговая компенсация, даже учитывая тот факт, что пенсия не облагается налогом на доходы физических лиц. Налоговый вычет при покупке квартиры обеспечивается за счет предоставленного пенсионеру права распределить невыбранный остаток компенсации на 3 года, предшествующие приобретению.

    Чтобы рассчитывать на получение налогового вычета, гражданину необходимо оформить специальный документ – декларацию. Это строго унифицированная бумага, которая имеет установленную форму – 3-НДФЛ. В документе указываются личные данные налогоплательщика, а также сведения о полученных доходах и точный расчет льготы.

    Оформление налогового вычета по ипотеке через госуслуги: пошаговая инструкция

    1. Должен быть налоговым резидентом РФ, следовательно, проживать на территории страны не менее 183 дней, а также уплачивать налоги.
    2. Иметь официальный доход, а также выплачивать НДФЛ в размере 13 процентов.
    3. Приобрести недвижимость на личные накопления или в кредит.
    4. Иметь на руках правоустанавливающие документы на жилье. Подойдет выписка из ЕГРН (вторичный рынок) или акт приема-передачи (новостройка).
    5. Продавец недвижимости не может быть близким родственником или членом семьи нового владельца жилья.
    6. Приобретенная квартира или дом должны располагаться на территории Российской Федерации.

    Приобретая недвижимость за собственные накопления или в кредит, официально трудоустроенные граждане могут сделать возврат налогового вычета. Под этим понимается сумма, уменьшающая налогооблагаемую базу, с которой выплачивался НДФЛ в размере 13 %. Другими словами, это своеобразная преференция для граждан, предусмотренная НК РФ, позволяющая уменьшить размер налогооблагаемой базы на сумму, определяемую от конкретных обстоятельств реализации такого права на льготу.

    1. Авторизоваться на сайте Государственных услуг. Если учетная запись отсутствует, то следует пройти бесплатную простую процедуру регистрации.
    2. Перейти в раздел «Жизненные ситуации» и нажать «Приобретение жилой недвижимости».
    3. В открывшемся подразделе нажать «Имущественный налоговый вычет».
    4. Ознакомиться с предложенной инструкцией и внизу страницы нажать «Подать декларацию 3-НДФЛ».
    5. Указать вид интересующей услуги, а именно «Сформировать декларацию онлайн», и кликнуть по кнопке «Получить услугу».
    6. Нажать «Заполнить новую декларацию».
    7. Дать согласие на обработку персональных данных, поставив галочку в соответствующей области, и нажать «Продолжить».
    8. Заполнить электронную декларацию, ориентируясь на подсказки системы, а также загрузить необходимую документацию.
    • налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ;
    • справку 2-НДФЛ – предоставляется работодателем;
    • копию документа, удостоверяющего личность, – паспорта;
    • выписку из Единого государственного реестра недвижимости, свидетельствующую о праве собственности на имущество;
    • ДДУ, а также акт приема-передачи;
    • заявление от супругов о распределении суммы вычета;
    • документальное подтверждение факта внесения оплаты за приобретенную квартиру.

    Как подать на возврат налога при покупке квартиры через госуслуги в 2023 году

    • обратиться в налоговый орган по месту жительства с заявлением на получение уведомления о праве на имущественный вычет с приложением копий документов, подтверждающих это право;
    • по истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на имущественный вычет;
    • предоставить уведомление в свою организацию.
    1. Единоличная собственность одного из супругов— при отсутствии брачного договора все имущество, приобретенное в браке, считается общим. Следовательно, сумма налогового вычета при покупке квартиры делится аналогично предыдущему варианту. При этом обязательно заключение соглашения о распределении долей, правило равной пропорции по умолчанию не сработает.
    1. Форма 3-НДФЛ. Проще всего заполнить ее в программе, которую можно скачать на сайте ФНС. Никакие специальные познания для этого не понадобятся.
    2. Справки 2-НДФЛ от всех источников дохода. Не обязательно обращаться ко всем работодателям, если их несколько. После 31 марта 2023 года справки о доходах за 2023 можно бесплатно скачать на портале Госуслуг.
    3. Документ о собственности. После 2023 года его роль выполняет выписка из ЕГРН. Юридически значимую выписку из Росреестра можно заказать через интернет на официальном сервисе ЕГРН.Реестр по любому объекту недвижимости.
    4. Заявление о распределении вычета между супругами.
    5. Паспорт заявителя.
    6. Брачное свидетельство.
    7. Акт приема-передачи или договор ДДУ.
    8. Платежные документы, включая квитанции и расписки. Акты закупки материалов для ремонта с указанием полных паспортных данных поставщика, если это физическое лицо.
    9. Заявление на перечисление денежных средств из бюджета на банковский счет. Чтобы деньги не зависли на невыясненных платежах, лучше взять из своего банка заранее выписку о реквизитах счета. Счет подойдет любой, даже банковского вклада. Карту для этого брать не обязательно. Главное условие — чтобы счет не был закрыт до момента поступления денег (период может затянуться до 3-4 месяцев).

    В 2010 году гражданин купил жилье не в ипотеку, а за наличные, и получил основной вычет. В 2023 году он продал свой дом и купил квартиру в новостройке. В связи с тем, что право на основной возврат он уже израсходовал, ему было положено возмещение только по процентам.

    Получение средств через работодателя оформляется иначе. В ИФНС потребуется заказать специальное извещение и передать его в бухгалтерию по месту трудоустройства. После этого удержание ставки подоходного налога прекратится, работник будет получать заработную плату без удержания 13% до момента, пока не закончится вся сумма.

    1. Сумма расходов не подтверждена документально.
    2. Неверно оформлены документы. Возможные варианты: не читается печать на договоре, не указаны паспортные данные продавца в акте закупки, в договоре займа не указано целевое назначение.
    3. Использованы чужие средства. Классические варианты — покупка квартиры за счет материнского капитала, военной ипотеки, приобретение жилья работодателем для сотрудников. Существует судебная практика об исках ФНС к гражданам, которые успели получить налоговый вычет за квартиру при выделении им бюджетных средств, но не проинформировали налоговиков об этом.

    Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку 2023 перечень документов

    Ипотечное кредитование в России приобретает все большую популярность. И это обоснованно. Недвижимость не дешевеет, и накопить всю сумму для покупки приглянувшейся квартиры бывает сложно. Использование заемных средств – удобный способ не откладывать покупку на долгие годы, а прямо сейчас стать обладателем собственного жилья.

    Бывают случаи, когда использовать весь вычет за год не получается. В таком случае остаток вычета можно переносить на следующие годы до тех пор, пока налогоплательщику не вернут всю сумму уплаченного НДФЛ. Растягивать вычет можно на любой период, пока государство не вернет 13% со всей суммы расходов на квартиру.

    Для недвижимости, купленной по ипотечному договору до 01.01.2014 г., нет ограничения по размеру процентного вычета. Это значит, что в декларации 3-НДФЛ вы имеете право указать все фактически уплаченные в банк проценты и вернуть на счет 13% от этой суммы.

    • декларация 3-НДФЛ;
    • справка 2-НДФЛ;
    • свидетельство или иной документ о праве собственности на жилье;
    • договор купли-продажи недвижимости (либо, к примеру, долевого участия);
    • документы, удостоверяющие совершение расходов на покупку недвижимости (акт приема-передачи наличных денежных средств, квитанции, выписки);
    • если производился ремонт — акт, заключенный с продавцом стройматериалов;
    • кредитный договор — поскольку квартира куплена в ипотеку;
    • выписка, отражающая величину выплаченных процентов к моменту оформления вычета;
    • заявление на получение вычета.

    Пример: Голованов И.В. купил квартиру в 2023 году стоимостью 3 млн рублей (из них 1 млн рублей собственных средств, а 2 млн рублей заемных). В 2023 году он осуществил рефинансирование кредита в другом банке. Тогда при получении вычета по процентам Голованов И.В. сможет учесть проценты, выплаченные по первому и второму кредитам.

    • Выбираем на портале Госуслуги раздел «Налог на доходы физических лиц», а затем «Заполнить/отправить декларацию».
    • Если она ещё не готова, проделываем все описанные в разделе «Заполнение декларации» действия, если уже подготовлена – просто кликаем на кнопку отправки уже сформированной.
    • Производим выбор периода и загружаем сам документ.
    • Теперь проводится формирование файла – требуется прикрепить остальные бумаги. Для этого появляется пустой список, куда нужно будет загрузить все приложения – загружаются они нажатием кнопки добавления документа, после чего можно выбрать требующийся в месте его хранения.
    • Когда все документы добавлены, они подписываются цифровой подписью и отправляются в налоговую, где проводится их камеральная проверка. Как она проходит можно узнавать прямо на сайте, а когда она завершится, в вашем кабинете появится опция оформления заявления на возврат.
    • На www.gosuslugi.ru найдите кнопку регистрации – после нажатия появится специальная форма для ввода данных. Вводим, а затем вновь наживаем на кнопку регистрации.
    • На тот телефонный номер, который был вами указан, отправится код – его нужно ввести, чтобы продолжить процесс.
    • После этого останется придумать пароль (не забудьте сохранить его на надёжном носителе) и нажать на «Готово».
    • Теперь у вас есть профиль, однако, это вовсе не означает, что всё закончилось: дальше потребуется ввести больше личных данных, которые затем потребуются для автозаполнения стандартных полей в разного рода заявлениях.
    • Когда это сделано, упрощённая регистраций будет пройдена. Она даёт возможность пользоваться частью услуги сервиса, но для подачи налоговой декларации через него необходимо пройти полную регистрацию:
    • Сначала от упрощённой регистрации нужно перейти к стандартной, для чего вводится СНИЛС, и после короткой проверки (обычно она длится не более нескольких десятков минут) ваш профиль будет изменён, и о получении нового статуса придёт уведомление на телефон.

    Как видите, оформить вычет онлайн через сервис Госуслуг – не такая уж и сложная задача. Главные сложности могут быть связаны с регистрацией и оформлением электронной подписи, но, когда ваш аккаунт будет полностью подготовлен, работать в системе станет просто и быстро, а служить она вам будет годами.

    Но ведь лично отправляться в налоговую вовсе нет необходимости, теперь есть возможность пройти регистрацию на портале государственных услуг Российской Федерации (широко известном под кратким названием Госуслуги), находящемся по адресу www.gosuslugi.ru, и заполнить декларацию можно будет, находясь дома за своим компьютером. Он предназначен специально для таких случаев и предоставляет соответствующий сервис, существенно облегчая процесс.

    Если нужно сдать декларацию по форме 3-НДФЛ и оформлять налоговый вычет, чаще всего граждане предпочитают делать это при помощи личного визита в ФНС. При этом нередко приходится потерять немало времени на ожидание, поскольку характерные для многих государственных ведомств очереди не обходят стороной и налоговую. В особенности они велики, если сдача осуществляется в месяцы, этим занимается большинство.

    Вам будет интересно ==>  Льготы ветеранам боевых действий в москве в 2023 году постановление
    20 Фев 2022              411      
    Популярное
    Свежие комментарии
      Новости

      © 2024 Защита населения и их прав · Копирование материалов сайта без разрешения запрещено

      Adblock
      detector