Штраф за неоформленного работника для ип в 2023
Содержание
Если ИП уклоняется от оформления или ненадлежащим образом оформил трудовой договор либо заключил гражданско-правовой договор, который фактически регулирует трудовые отношения между работником и работодателем, его может ждать штраф по ч. 4 указанной статьи в размере 5000–10 000 руб., при повторном нарушении штраф увеличится до 30 000–40 000 руб.
По указанным обстоятельствам ИП-нарушителя ждет административная или уголовная ответственность. Ее вид зависит от срока, в течение которого трудящийся не оформлялся, и за него, соответственно, не поступали обязательные платежи. Это позволит рассчитать величину причиненного ущерба. Если этот период составляет, скажем, несколько месяцев, стоит ждать административных последствий. А если он составляет несколько лет — накажут уже уголовно.
Что будет, если ИП не оформит своего сотрудника
- Претендент пишет заявление о приеме на работу по штатному расписанию.
- ИП знакомит кандидата (под подпись) с правилами внутреннего трудового распорядка, иными локальными нормативными актами, которые касаются его работы, коллективным договором.
- Оформляется трудовой договор. При его заключении работнику нужно предъявить определенные документы, перечисленные в ст. 65 ТК . Когда речь идет об иностранном гражданине или лице без гражданства, они дополнительно предоставляют документы, перечисленные в ст. 327.3 ТК Составляется договор в письменной форме в двух экземплярах — по одному для работника и работодателя, каждый должен быть подписан указанными лицами. О том, что должно быть указано в тексте договора, говорит ст. 57 ТК . Для иностранцев и лиц без гражданства также указывают сведения из ст. 327.2 ТК . Данный документ вступает в силу с момента подписания сторонами (иное может устанавливать ТК, другие ФЗ, иные нормативно-правовые акты РФ или трудовой договор) либо со дня, когда работник фактически допущен к работе с ведома или по поручению работодателя или его уполномоченного представителя. Фактически допустить к работе без оформления трудового договора могут на три рабочих дня. В целом данный документ уже свидетельствует об официальности трудовых отношений.
- Готовится приказ о приеме на работу (форма № Т-1).
- На сотрудника заводят личную карточку.
- В трудовую книжку вносят соответствующую запись.
Трудовая инспекция может посетить любую организацию в ходе плановой проверки. Внеплановое «нашествие» инспекторов может быть спровоцировано жалобой обиженного сотрудника или недовольного конкурента. Возможен и совместный проверочный рейд с другими органами контроля.
Часто случается, что ИП игнорирует договоры о найме, что не освобождает их от ответственности в случае установления этого факта, особенно на фоне ужесточившегося контроля. Юридические лица чаще допускают нарушения и просрочки оформления. И тем, и другим за такие нарушения грозят очень серьезные, хоть и различные наказания.
Что грозит «экономному» ИП
Чтобы устанавливать и пресекать факты правонарушений в трудовом законодательстве, существуют контролирующие органы. Их достаточно много, но самой частой «головной болью» имеющей непосредственное отношение у к правам сотрудников, являются налоговая и трудовая инспекции. Законодательно система проверок опирается на Федеральный закон № 294, а налоговая проверяет предприятия в соответствии с гл.14 Налогового кодекса РФ. Поймать «нелегалов» могут и те, и другие.
Помимо зависимости от работодателя, есть и другие негативные последствия. Работа без оформления не формирует трудовой стаж, а недобросовестный работодатель не делает отчислений в пенсионный фонд и фонд медицинского страхования.
Что грозит работодателю, который не оформил работника?
Разумеется, что налоговики не оставят в покое недобросовестного работодателя до тех пор пока не взыщут с него все суммы страховых взносов во внебюджетные фонды. Сверх этих сумм будут начислены различные штрафы и пени, размер которых будет зависеть от особенностей конкретной ситуации. А реальные шансы попасть в поле зрения налоговой или трудовой инспекции растут с каждым днем.
Административная ответственность
По официальным данным, еще до наступления коронакризиса, теневая занятость в России составляла свыше 20% трудоактивного населения, а по оценкам министра финансов Силуанова объем серого фонда оплаты труда составляет ежегодно не менее 10 триллионов рублей.
- По каким причинам накладывается штраф на ИП и директора фирмы, если сотрудники не оформлены официально;
- Какова ответственность ИП и юридического лица при этом;
- Какова ответственность работодателя при неправильном оформлении мигрантов;
- Что нужно учесть при приеме на работу иностранных нелегалов;
- Размеры штрафов, которые накладываются на ИП и юридические лица при не соответствующем трудоустройстве работников.
Содержание
Для оформления на должность человека, работодатель обязан заключить с ним трудовой договор, по которому, у обеих сторон трудовых отношений, возникают определенные обязанности.
Такой договор составляется и подписывается в двух экземплярах, с указанием даты приема на работу. Если договор срочный, то необходимо указать дату окончания трудовых отношений. Один экземпляр договора хранится у работодателя, другой отдается на руки сотруднику.
Причины наложения штрафов на начальство фирмы
- Если у иностранца нет разрешения на какой-либо род занимаемой деятельности;
- Если для привлечения иностранца на работу не выдано специальное разрешение;
- Если с мигрантом заключен договор, по которому его не уведомили о сроках работы;
- Когда иностранный гражданин работает не по той профессии, которая указана в его разрешении на работу.
С 1 января по 30 апреля 2023 года Казначейством России установлен переходный период в течение которого платежи будут принимать по новым и старым реквизитам, а уже с 1 мая 2023 будут действовать только вновь открытые казначейские счета.
Например, для налоговых органы г. Москвы смотрим п. 12 таблицы: Банк получателя средств (поле 13) — ГУ БАНКА РОССИИ ПО ЦФО//УФК ПО Г. МОСКВЕ г. Москва БИК (поле 14) — 004525988; ЕКС (поле 15) — 40102810545370000003; Номер счета получателя (поле 17) — 03100643000000017300.
О чем еще надо не забыть
- при приеме на работу или увольнении — следующий рабочий день после издания приказа;
- при переводе или подаче заявления о выборе способа ведения трудовой книжки, либо о предоставлении сведений о трудовой деятельности — 15 число следующего месяца.
Индивидуальный предприниматель должен по закону оформить всех своих сотрудников. К тому же c 2023 года ответственность ИП за неоформленных работников ужесточилась. Пренебрегая оформлением трудового договора, ИП подставляет не только сотрудника, но и себя. Чем грозит предпринимателю фиктивный штат?
Прямая уголовная ответственность работодателя за не оформление трудового договора не предусмотрена как таковая, однако она может наступить из-за сопряженных с этим правонарушений. Так, ст. 199 УК РФ (неуплата налогов) предусматривает наказание в виде штрафа от 100 до 300 т.р., либо лишение свободы на срок до 2-х лет. За аналогичные деяния совершенные в особо крупном размере штраф будет увеличен до 500 тысяч рублей, а тюремный срок может возрасти до шести лет.
Уголовная ответственность
Важно. Если человек не оформлен на предприятии официально, то он теряет ряд гарантий и льгот, а именно начисление отпускных, оплата по больничному листу, выплат по расчету. А при обращении с этим вопросом в суд он не может доказать наступления таких моментов.
Подобные действия являются нарушением миграционного законодательства. ИП в данном случае приравнивается к юридическому лицу (примечание к ст. 18.1 КоАП РФ) и может быть оштрафован на сумму до 800 тыс. руб. Если же нарушение совершено в Москве, Московской области, Санкт-Петербурге или Ленинградской области, то максимальная сумма штрафа возрастает до 1 млн. руб. (ст. 18.15, 18.16 КоАП РФ). Также данные статьи КоАП предусматривают и приостановление деятельности на срок до 90 дней.
Наказание за отсутствие онлайн-кассы
В части НДФЛ применяется ст. 199.1 УК РФ. Сумма недоимки в этом случае должна составить не менее 5 млн руб. за три года, или не менее 15 млн. руб. Максимальные санкции по этой статье установлены в виде штрафа в сумме до 500 тыс. руб. или лишения свободы на срок до 6 лет.
Деятельность ИП без ОКВЭД
Уклонение от уплаты налогов наказывается в зависимости от того, был ли доказан умысел. Если налог, сбор или взнос не был уплачен по ошибке, то размер штрафа составит 20% от недоимки, а если сокрытие доходов от налогообложения было умышленным — то 40%.
По требованию Трудового кодекса РФ, требуется соблюдать определенный порядок при принятии граждан в штат: заключение трудового договора, издание приказа о приеме на работу, внесение записи в трудовую книжку, ознакомление с локальными актами, которые касаются исполнения работником его обязанностей. Нарушение установленной процедуры заключения трудового договора и невыплата предусмотренных законодательством обязательных платежей влечет административную и даже уголовную ответственность.
Штрафы для ИП за неоформленных сотрудников
- выдача пропуска на территорию работодателя;
- документы, которые подтверждают выплату денежных средств неоформленному работнику;
- различные акты, ведомости, где присутствует подпись гражданина;
- переписка сторон;
- свидетельские показания.
Ответственность организаций за неоформленных сотрудников
При отсутствии оформленных трудовых отношений работодателем не осуществляются обязательные платежи по налогам и страховым взносам. Если подобное положение вещей выявится при проверке, ИП потребуется возместить недостающую сумму. Вопрос о привлечении к административной или уголовной ответственности решается в зависимости от причиненного ущерба и продолжительности периода отсутствия выплат.
- Работник фактически приступил к обязанностям.
- Имеется должностная инструкция и режим труда, график, куда включён сотрудник.
- Характер выполняемых задач требует заключения трудового договора.
Трудовой кодекс однозначен: в соответствии с его положениями, со всяким работником должен быть заключён договор. Законодатель озабочен этой нормой, так как без правильного оформления невозможно отследить уплату социальных взносов, обеспечить страхование лица. За игнорирование положений Трудового кодекса предусмотрена серьёзная ответственность: до 200 тысяч рублей.
Работодатели, стремясь скрыть факт найма работника, используют два варианта: заключают договор подряда либо привлекают к труду без формального закрепления правоотношений. Как первый, так и второй способ в большинстве случаев ‒ нарушение ТК РФ. Речь не идёт об исключительных ситуациях, к примеру, если привлечён сторонний специалист для ремонта неисправного оборудования.
Часто случается, что ИП игнорирует договоры о найме, что не освобождает их от ответственности в случае установления этого факта, особенно на фоне ужесточившегося контроля. Юридические лица чаще допускают нарушения и просрочки оформления. И тем, и другим за такие нарушения грозят очень серьезные, хоть и различные наказания.
Штраф за неоформленного сотрудника
- паспорт;
- книжку о трудовой деятельности;
- военный билет. Предоставляется мужчинами от 18 до 27 лет, которые могут быть призваны на военную службу;
- ИНН. Если сотрудник не является ИП, то ИНН иметь не обязательно;
- медицинская книжка. Ее наличие необходимо для работников сферы общественного питания, медицины, продавцов в продуктовых магазинах;
- документ из МВД о том, что отсутствуют судимости;
- документы об образовании.
- в связи с отсутствием трудового соглашения не осуществляется уплата НДФЛ;
- не происходят перечисления в Пенсионный фонд. Это становится причиной того, что у лица никак не изменится будущая пенсия;
- так как не осуществляются отчисления в ФСС, у работника теряются государственные гарантии: больничные, декретные, пособия по безработице;
- не осуществляются перечисления на медицинское страхование, что ведет к тому, что работнику могут отказать в оказании медицинских услуг.
- в связи с отсутствием трудового соглашения не осуществляется уплата НДФЛ;
- не происходят перечисления в Пенсионный фонд. Это становится причиной того, что у лица никак не изменится будущая пенсия;
- так как не осуществляются отчисления в ФСС, у работника теряются государственные гарантии: больничные, декретные, пособия по безработице;
- не осуществляются перечисления на медицинское страхование, что ведет к тому, что работнику могут отказать в оказании медицинских услуг.
Что грозит ип за неоформленного работника в 2023 году
Предпринимателю также может грозить уголовная ответственность за неоформленных работников. Она назначается в случае, когда ИП в течении нескольких лет пользовался рабочей силой и не осуществлял никаких взносов. Штраф за неоформленного сотрудника для ИП может составлять до 300 тыс. руб. Помимо этого, суд может заключить под стражу бизнесмена до 2 лет.
Если предприниматель не согласен с фактом привлечения его к административной ответственности, то у него есть всего 10 дней на его обжалование. Для этого он может обратиться с исковым заявлением в суд, где необходимо изложить свою версию случившегося и приложить комплект подтверждающих документов. Жалоба может быть передана предпринимателем лично либо направлена им по почте.
- Если у иностранного работника отсутствует разрешение на работу или на занятие определенной деятельностью.
- Если у него отсутствует патент.
- Если о трудовом договоре с мигрантом не было должным образом уведомлено МВД.
- Если иностранный работник работает не по той специальности, которая была указана в его разрешении на работу.
Штрафы за нарушение Трудового кодекса
Такой договор должен быть составлен и подписан в двух экземплярах, один из которых передается работодателю, а второй остается у работника. Он обязательно должен содержать дату начала трудовых отношений и дату их окончания, если договор является срочным.
В 2023 году правоохранительные органы усилили борьбу за выполнение норм законодательства Российской Федерации в отношении процедуры оформления работников. Требования закона к правильному оформлению работников довольно обширны, прежде всего, необходимо, чтобы предприятие позаботилось о составлении всех документов, которые свидетельствуют о факте трудоустройства человека в этой организации, его обязанностях и правах, а также обязательствах организации перед ним. Основным документом, регулирующим взаимоотношения работника и работодателя, является трудовой договор, его заключение необходимо для законного найма на работу. Любой трудовой договор должен содержать в себе следующую информацию:
Обязательства физического лица
Во-первых, ИП имеет право нанимать сотрудников, однако только при условии заключения с каждым из них трудового соглашения и уведомлении службы занятости. Уведомление производится в письменном виде, к нему необходимо приложить копию соглашения о найме работника. Лучше всего при найме заполнять сразу три экземпляра договора, чтобы один из них направить в службу занятости вместе с уведомлением. Главное, чтобы содержимое всех экземпляров было абсолютно идентичным, особое внимание стоит обратить на обязательное наличие подписей обеих, заключающих соглашение сторон, как ИП, так и работника.
Ответственность юридического лица в 2023 году
Найм работника без заключения с ним договора является крупным преступлением, обязательства за это действие несут и ИП. Обычным наказанием за это преступление считается штраф, однако денежным взысканием дело может и не ограничиться, ведь за наем без договора положена и уголовная ответственность, это касается и ИП. Закон допускает наличие неоформленного сотрудника только в течение первых трех дней после найма, по их прошествии работника должны официально зарегистрировать.
Трудовой кодекс однозначен: в соответствии с его положениями, со всяким работником должен быть заключён договор. Законодатель озабочен этой нормой, так как без правильного оформления невозможно отследить уплату социальных взносов, обеспечить страхование лица. За игнорирование положений Трудового кодекса предусмотрена серьёзная ответственность: до 200 тысяч рублей.
Порядок рассмотрения и размеры штрафов
Работодатели, стремясь скрыть факт найма работника, используют два варианта: заключают договор подряда либо привлекают к труду без формального закрепления правоотношений. Как первый, так и второй способ в большинстве случаев ‒ нарушение ТК РФ. Речь не идёт об исключительных ситуациях, к примеру, если привлечён сторонний специалист для ремонта неисправного оборудования.
- Работник фактически приступил к обязанностям.
- Имеется должностная инструкция и режим труда, график, куда включён сотрудник.
- Характер выполняемых задач требует заключения трудового договора.
Трудовой договор не содержит существенных условий. Полный их перечень содержится в 57 статье Трудового кодекса РФ, если же кратко – чаще всего не прописываются особенности режима труда и отдыха, условия выплаты зарплаты, принадлежащие по закону гарантии и компенсации, а также право на отпуск.
Уголовное дело обычно приводит к назначению реального срока, а не условного. Кроме этого ИП присуждают серьезный денежный штраф, который необходимо уплатить вместе с погашением задолженности по налогам. В такой ситуации обычно сначала требуется произвести налоговый платежи, а потом уже выплачивать штраф.
Ответственность за неофициальное трудоустройство для работодателя и работника
Однако ни иностранца, ни работодателя о таких вещах не уведомляют. Соответственно иностранец может продолжать работать, думая, что патент все еще действует, и в случае проверки УФМС выпишет штрафы за нелегалов работодателю, в частности штраф за отсутствие патента на работу и привлечение нелегальной иностранной рабочей силы.
Если работник-иностранец приступил к работе нелегально или наниматель не сообщил в ФМС о том, что принимает его на работу, то в ходе проверки ему выпишут штраф в размере от 35 до 70 тысяч рублей. Юридическому лицу в таком случае грозит штраф до миллиона рублей.
Для юрлиц
Еще более серьезная ответственность грозит работодателю в случае нелегального трудоустройства иностранцев. Отдельным нарушением при этом будет трудовая деятельность мигранта без разрешительных документов или патента на работу. По этой причине руководителям компаний следует быть предельно внимательными, принимая на работу иностранных граждан. Так, например, им необходимо своевременно уведомить об этом факте миграционную службу.
Для ИП
Следующая обязанность работодателя – устранить все выявленные нарушения в самое ближайшее время. Если в течение года он будет повторно уличен контролирующими органами, мера наказания может быть ужесточена. В соответствии со статьей 5.27 КоАП РФ за повторное нарушение наказание назначают в виде:
29 Июн 2021 semeiadvo 297