Кассы для ИП в 2023 году какие нужны

Если не попадаете под отсрочку, то нужно. Работа из дома не освобождает от обязанности выдавать чеки. Если встречаетесь с клиентами лично, купите самую простую кассу. Например, принтер чеков Атол 30Ф, который подключают к компьютеру. Если получаете оплату через интернет, появляется второй вариант: не покупать кассу, а арендовать её. Например, Атол Онлайн помогает отправлять электронные чеки, а сами кассы держит в своём центре обработки данных.

Чиновники подсмотрели решение проблемы у Южной Кореи, которая в 2005 году внедрила онлайн-кассы. Они автоматически передают все платежи оператору фискальных данных, а ОФД — в налоговую. В 2023 году в России приняли поправки к 54-ФЗ, которые обязали предпринимателей перейти на новые кассы. Заодно к ним решили подключить всех, кто получает оплату наличными и электронными деньгами, но раньше выдавал вместо кассовых чеков другие документы — БСО или квитанции. В результате налоговая будет видеть почти все платежи предпринимателей, автоматически выбирать самых подозрительных и отправлять им требования или приходить с проверкой.

Чиновники решили усилить контроль над наличными платежами в 2023 году. Налоговая уже знала о сделках, по которым предпринимателям платят на расчётный счёт. Получала информацию от банков, находила противоречия с суммами в декларации и выставляла требования о предоставлении пояснений. С наличкой было сложнее: предприниматели проводили сделки неофициально и уклонялись от уплаты налогов.

ОФД — посредник, который получает чеки с онлайн-касс и потом передаёт налоговой. Предприниматель сам выбирает сервис из списка одобренных налоговой. ОФД отличаются дополнительными возможностями: они строят аналитические отчёты, предупреждают о проблемах с кассой, помогают контролировать сотрудников. Стоят примерно одинаково, около 3000 ₽ за одну кассу в год. Например, посмотрите Контур.ОФД. У сервиса круглосуточная поддержка и простой интерфейс.

Фискальные накопители отличаются по максимальному сроку работы: 13, 15 или 36 месяцев. Для УСН и патента подойдёт только фискальный накопитель на 36 месяцев. Покупка любого другого будет ошибкой, за которую наказывают штрафом по п. 4 ст. 14.5 КоАП. Есть исключения: при сезонном бизнесе разрешено выбирать фискальник на любой срок. При работе в местности без интернета и торговле подакцизными товарами тоже, но лучше выбирать не на 36 месяцев: они прослужат только часть срока.

Какие изменения для пользователей онлайн-касс ожидаются в 2023 году

В 2023 году бизнес-сообщество опасалось, что новым приказом ФНС лишит предпринимателей возможности подавать бумажные формы заявлений при регистрации онлайн-кассы. Об этом намерении свидетельствовал проект соответствующего документа, размещенный на сайте ведомства.

(г)если информация предоставлена по письменному запросу органа государственной власти, иного государственного органа, или органа местного самоуправления в целях выполнения их функций и ее раскрытие этим органам обязательно для Стороны. При этом Сторона должна незамедлительно известить другую Сторону о поступившем запросе;

  • допуск к торговле без проверки наличия зарегистрированной в ФНС онлайн-кассы;
  • игнорирование проверки документов ИП, подтверждающих право торговать без ККТ;
  • неуведомление предпринимателей о необходимости приостановить торговлю без онлайн-кассы;
  • нерасторжение договора аренды при невыполнении ИП требования по установке на торговом месте кассового аппарата.

В 2023 году российские законодатели планируют ещё более граничить право некоторых ИП не использовать онлайн-кассу. Об этом свидетельствует внесенный правительством в Думу законопроект, предусматривающий изменения в 54-ФЗ (кассовый закон) и 271-ФЗ (закон о розничных рынках).

  1. Лучший вариант – купить онлайн-кассу и начать соблюдать новое законодательство.
  2. Прекратить предпринимательскую деятельность, если по каким-либо причинам они не смогут применять кассовый аппарат.
  3. Худший вариант – не применять в торговле ККТ и ожидать штрафа. Следует заметить, что дешевле будет всё же купить онлайн-кассу, потому что минимальные санкции за её неприменение составляют 10000 рублей.

Когда ИП может принимать деньги на счет без онлайн-кассы (ККМ)

Все остальные предприниматели, сфера деятельности которых не входит в этот список (оптовая и розничная торговля, услуги общепита, прочие виды услуг для населения), независимо от режимов налогообложения, применяемых ИП, обязаны использовать онлайн-кассы, принимать наличные и электронные средства платежа только с использованием онлайн-касс.

Не понадобится онлайн-касса и предпринимателю, который зарегистрирован как самозанятый, и имеет право применять налоговый спецрежим “Налог на профессиональный доход”. Этот режим в первую очередь предназначен для физических лиц, которые работают сами на себя, но и индивидуальные предприниматели тоже могут применять его, если соблюдается сразу несколько условий:

До 1 июля 2023 отсрочку от применения онлайн-касс в расчетах с физическими лицами получили ИП практически на всех режимах налогообложения. Итак, от применения ККМ до этой даты были освобождены ИП на патенте, УСН, ЕСХН, которые соответствуют следующим условиям:

Но нет: в соответствие с п. 1 ст. 1.2 За­ко­на 54-ФЗ, при работе с физическими лицами индивидуальный предприниматель обязан во всех без исключения случаях проводить оплату с помощью онлайн-кассы и выдавать физлицу распечатанный или электронный фискальный чек. Здесь учитываются все операции: и по оплате за приобретенный товар, ра­бо­ту или оказанную услугу, и пе­ре­чис­ление аванса в счет будущей покупки при помощи он­лайн-банкинга, и платежи с бан­ков­ской карты через ин­тер­нет.

Смарт-терминалы выпускаются производителями в самых разных конфигурациях: как небольшие мобильные версии, со временем автономного питания от аккумулятора до 24 часов, так и средние и большие настольные модели для стационарных точек, с большим экраном и возможностью подключения дополнительного торгового оборудования. Цены на такие кассы начинаются от 12 000 рублей.

Онлайн касса для ИП на УСН в 2023-2023: какую выбрать

Если ИП на УСН торгует маркированным товаром, то с 2023 года необходимо использовать ФН-М, т.е. такой накопитель, где в названии указана буква «М». Также новый тип фискального накопителя должны использовать и другие предприниматели, когда их накопители перестанут работать.

Атол 92Ф — автономная кнопочная касса с небольшим черно-белым экраном. Это мобильный аппарат, работы которого хватит до 12 часов. Касса имеет термический тип печати, настраиваемый формат чека (57/44 мм) и скорость работы около 5 см. в секунду. Для подключения оборудования предусмотрено 2 USB порта и Bluetooth. Интернет подключается посредством проводной связи, Wi-Fi или SIM-карты. Ньюджер Атол имеет личный кабинет для загрузки каталога товаров и услуг. Что будет если работать без кассы

  • Мощность кассы — показатели производительности кассовой техники. Это процессор, оперативная память, размер физического накопителя, скорость печати. Чем выше проходимость и клиентопоток, тем мощнее онлайн-касса нужна.
  • Подключение к интернету — онлайн-кассы поддерживают разный набор каналов связи. Интернет можно подключить по Wi-Fi или проводным способом, через SIM-карту. Перед выбором модели лучше заранее определиться с типом подключения, который вы будете использовать.
  • Формат печати — можно использовать узкий экономичный формат чека, а можно широкий (80 мм.). Широкий формат чека применим для печати маркетинговой информации, большого количества товаров или услуг в чеке. Обычно широкая кассовая лента используется в супермаркетах и гипермаркетах.
  • Программное обеспечение — важное значение имеет кассовая программа, возможность установки дополнительных программных продуктов и интеграции с товароучетными и управляющими системами.
  • Интерфейсы — набор интерфейсов и их количество напрямую влияет на набор подключаемого оборудования. Так можно подключить весы, сканер штрих-кодов, денежный ящик, дисплей покупателя, даже съемный моноблок.
  • Работа с ГИС — если планируется работа с государственными системами, такими как ЕГАИС или Честный Знак, нужна касса, поддерживающая взаимодействие с ними.
  • Скрытые платежи и подводные камни — многие производители кассового оборудования взимают плату за программное обеспечение по форме подписки, обновления также являются платными. Некоторые производители берут комиссию с чеков или плату за дополнительные приложения для каждого действия. При покупке онлайн-кассы для УСН ИП должен учитывать все эти моменты.

Если раньше предприниматели на специальных режимах налогообложения имели право не указывать номенклатуру в чеке, то начиная с февраля 2023 года все ИП на УСН, а также ПСН и ЕСХН обязаны печатать номенклатуру в чеке онлайн-кассы. Теперь важно указывать не только понятное название, но и также количество товара, стоимость каждой отдельной единицы и общую стоимость товара в чеке.

    все торгующие печатной продукцией; все продающие товары в газетных киосках (если таких товаров меньше половины); осуществляет прием стеклотары и утильсырья; все, кто оказывает услуги по вспашке огородов, распиливанию дров; ИП обеспечивающие учащихся питанием во время учебного времени; все ИП на ярмарках и выставках (кроме крытых лавок, автолавок, павильонов, киосков и др.); предприниматели торгующие с рук; Продажа мороженого и разливных безалкогольных напитков; Торговля фруктами, овощами на улице в развал Ремонт обуви и изготовление ключей, Сиделки и няни, Все сдающие в аренду жилье (жилые помещения), Религиозные и ритуальные услуги.

Онлайн-касса для ИП на патенте: последние изменения законодательства

  • ИП сдает в аренду собственное жилье, жилье с парковкой в МКД (п. 2 ст. 2 54-ФЗ);
  • ИП продает мороженое в киосках и не рассчитывается с использованием автоматических устройств (п. 2, 8 ст. 2);
  • ИП продает входные билеты в театр с рук или лотка (п. 14 ст. 2);
  • ИП рассчитывается исключительно монетой ЦБ РФ через автоматы, которые не питаются электроэнергией (п. 1.1 ст. 2).

Закон № 54-ФЗ предусматривает ведение онлайн-касс для всех категорий индивидуальных предпринимателей независимо от выбранного режима налогообложения. Обязательна и онлайн-касса для ИП на патенте для большинства видов деятельности (ст. 2 54-ФЗ от 22.05.2003 ). ИП используют такую технику при расчетах с физлицами при продаже товаров, работ и услуг. Применяют онлайн-ККТ и при взаиморасчетах с юридическими лицами и другими предпринимателями — при наличных платежах, оплате картой или смартфоном в случае использования POS-терминала.

БСО следует хранить в специализированных местах. Такой документ составляют по специальной форме и используют обязательные реквизиты. Печатать БСО на принтере самостоятельно недопустимо. Чтобы избежать штрафов от налоговиков, придется закупать БСО в типографии либо приобретать специальную технику для печати специальной документации.

По правилам, ИП применяет онлайн-кассу с момента, когда у него возникает обязанность к применению контрольно-кассовой техники. Ключевая особенность новых ККТ — это передача сведений о совершенной покупке, расчетах в Налоговую инспекцию в режиме реального времени. Даже если связь с каналом ОФД временно отсутствует. Например, предприниматель отправился в отдаленный населенный пункт, в котором имеются проблемы со связью. Все операции, совершенные в момент перебоев со связью, будут учтены. И как только связь восстановится, агрегат самостоятельно отправит информацию в ФНС о совершенных покупках или расчетах.

Вам будет интересно ==>  Почему повысили плату за кап ремонт с 1 января 2023 года а не с 1 июля

Раньше предпринимателям без работников разрешалось работать без ККТ. Но налоговики разъяснили, нужна ли онлайн-касса ИП без сотрудников сейчас, — да, с 01.07.2023 ИП без наемных работников обязаны применять контрольно-кассовую технику, даже если они производят товары (работы, услуги) собственного производства. Это правило введено ч. 1 ст. 2 129-ФЗ.

  • по приему стеклопосуды и утильсырья, кроме металлолома, драгоценных металлов и камней,
  • по ремонту и окраске обуви,
  • по изготовлению и ремонту металлической галантереи и ключей,
  • по присмотру и уходу за детьми, больными, престарелыми и инвалидами,
  • по вспашке огородов и распиловке дров,
  • носильщиков на железнодорожных вокзалах, автовокзалах, аэровокзалах, в аэропортах, морских, речных портах,
  • по сдаче индивидуальным предпринимателем в аренду (наем) жилых помещений, принадлежащих этому индивидуальному предпринимателю на праве собственности,
  • оказании услуг по проведению религиозных обрядов и церемоний в культовых сооружениях и других местах, предоставленных религиозным организациям для этих целей.

Отсрочку до 1 июля 2023 получили только те ИП на патентной системе налогообложения, у которых нет наемных сотрудников и которые продают товары своего производства, или оказывают услуги, или выполняют работы. Все остальные ИП на патенте, а также организации, должны были уже поставить кассу.

На кассе можно пробивать чеки или формировать электронные БСО. Реквизиты у чека и электронного БСО одинаковые. Оба документа касса отправит в ФНС в режиме реального времени. Бумажные бланки строгой отчетности можно выдавать только при расчетах наличными и картами через POS-терминал.

Нужен ли кассовый аппарат для ИП — раньше решали сами предприниматели: они могли выбирать, чем подтверждать покупку. Можно было использовать не только кассовые чеки, но и другие документы — например, товарный чек. После принятия поправок в 54-ФЗ порядок изменился. Теперь покупка подтверждается исключительно чеком онлайн-ККТ.

Применение ККТ не зависит от формы собственности организации, то есть ООО тоже должны использовать новые кассы. При этом срок перехода на новый порядок определяется налоговым режимом. Далее мы подробно разберем, кому и когда надо ставить кассу в зависимости от формы налогообложения.

  • продажей периодической печатной продукции: журналов и газет;
  • продажей проездных и талонов на общественный транспорт;
  • продажей лотерейных билетов;
  • продажей ценных бумаг;
  • розничной продажей безалкогольных напитков на разлив и мороженого;
  • продажей предметов религиозного толка;
  • весь перечень видов деятельности, освобожденных от обязательного применения ККМ.

Внимание! Каждая контрольно-кассовая машина печатает чеки с определенными реквизитами, в зависимости от рода деятельности. Поэтому, прежде чем останавливать свой выбор на том или ином кассовом аппарате, нужно убедиться в том, что именно он подходит для работы данному индивидуальному предпринимателю.

  • название самого документа – квитанция, БСО или товарный чек;
  • основные данные: порядковый номер и дата выдачи документа клиенту, инициалы индивидуального предпринимателя; его ИНН;
  • наименование товаров и услуг и их количество;
  • полная сумма оплаты;
  • обязательно: должность и ФИО сотрудника, выдавшего документ с его подписью.

Индивидуальный предприниматель, остановивший свой выбор на упрощенной схеме налогообложения, при наличных расчетах с клиентами, обязательно должен иметь кассовый аппарат. В тех случаях, если покупатель или потребитель услуг ИП производит оплату через банковские дебетовые или кредитные карты, выдавать кассовые чеки тоже необходимо.

  • все кассовые аппараты, используемые в коммерческой деятельности должны в обязательном порядке пройти регистрацию в налоговой инспекции по месту жительства индивидуального предпринимателя;
  • для применения в работе подходят только те модели кассовой техники, которые перечислены в государственном реестре. Убедиться в том, что та или иная касса имеется в реестре, можно двумя путями: либо проверив при покупке голографическую наклейку с нужной информацией, либо самостоятельно изучив перечень гос. реестра на официальном сайте налоговой службы.

Онлайн-касса для ИП: кому нужна, какие виды, закон 54-ФЗ

Если вам нужна онлайн касса, купить её является не единственным вариантом, как найти выход из ситуации. Можно обойтись вообще без неё, даже не входя в категорию лиц, которые подпадают под исключения. Для этого можно выполнить переход с одной системы налогообложения в другую. К примеру, перейти на систему НПД, то есть, стать самозанятым предпринимателем. ИП можно вообще закрыть, получив самозанятой статус уже в качестве физического лица.

Онлайн касса может быть облачной и стационарной. Это главная классификация рассматриваемого оборудования. Стационарные – это кассовые аппараты, являющиеся физическими устройствами, что нужно поставить в магазине. Они могут иметь разный функционал. Например, одно оборудование позволяет получить только чеки, тогда как другие аппараты значительно ускоряют обслуживание клиентов за счет дополнительного функционала.

Чтобы перейти на НПД, важно соблюдать несколько требований, касаемо годового заработка, наличия сотрудников и особенностей деятельности. Например, нельзя зарабатывать более 2,4 млн. рублей/год, иметь сотрудников на трудовом договоре, продавать продукцию чужого производства. А если производить продукцию, то она не должна быть маркированной или относиться к товарам для которых нужна лицензия. Кроме того, самозанятое лицо не должно работать по договору поручения или агентскому договору. Во всех остальных случаях нужна онлайн-касса и специальный кассовый аппарат.

В 54 фз четко прописано, по какому порядку в России должны внедряться виртуальные кассы, хотя ранее в стране использовались только обычные. Это начало меняться в 2023 году, когда алгоритм работы стал проще. Теперь нет надобности собирать фискальные чеки, и возить документы в налоговую. Данные передаются виртуально. Этому способствуют онлайн касса для ИП.

Онлайн касса должна стать обязательным атрибутом любого места, где гражданам оказываются какие-то услуги, продают товары или обеспечивается собственное производство. Рассматриваемое правило начинает действовать с 1 июля 2023 года. Ранее ИП могли пользоваться отсрочкой, но поскольку она закончилась, им придется соответствовать правилам, прописанным в 54-ФЗ. О том, когда и при каких обстоятельствах следует установить онлайн-кассы, а также, какими должны быть рассматриваемые кассовые аппараты, поговорим дальше.

Требования к чекам ККМ с 2023 года

В случае неотражения в чеке ККМ одного или нескольких реквизитов по подпунктам с 1 по 8 предусмотрена административная ответственность в виде предупреждения. Данное обязательство упоминается в 7 части статьи 284 Кодекса РК «Об административных правонарушениях».

Так как с 1 января 2023 года чеки ККМ будут дополнены новыми реквизитами ведутся работы КГД МФ РК по идентификации статьи 284 КоАП в соответствие со статьей 166 Налогового кодекса. Данные поправки в Кодексе Республики Казахстан «Об административных правонарушениях» будут согласовываться со всеми заинтересованными государственными органами, бизнес-сообществом (НПП «Атамекен», заинтересованные ассоциации).

Онлайн-кассы для ИП ─ правила применения в 2023 году

При использовании ККТ старого образца налоговикам нужно было осуществлять фискализацию платежных данных, снимая показания с ЭКЛЗ непосредственно на территории налогоплательщика. В онлайн-кассах ЭКЛЗ заменена на новый технологический компонент — фискальный накопитель. Он в сочетании с дополнительными вычислительными и коммуникационными модулями делает кассовый аппарат приспособленным к выполнению технических требований к функционалу ККТ, установленных ст. 4.1 закона 54-ФЗ в текущей версии. Онлайн-касса с фискальным накопителем умеет:

Можно отметить, что в отношении ККТ старого образца законодательство выдвигало аналогичные требования. Как в ЭКЛЗ ранее, так и в фискальных накопителях сегодня применяются надежные криптографические алгоритмы, не позволяющие «скрутить» показатели по выручке.

Важно! КонсультантПлюс предупреждает
Штрафа за непробитый чек (неприменение ККТ), за применение ККТ, которая не соответствует установленным требованиям, либо за применение ККТ с нарушением порядка регистрации, перерегистрации и применения, а также за ненаправление (невыдачу) покупателю (клиенту) кассового чека можно избежать. Для этого нужно.
Подробнее смотрите в К+, получив бесплатный пробный доступ.

Фактически платежные данные сохраняются в памяти фискального накопителя. Отметим, что ККТ с ЭКЛЗ выполняли в принципе схожую функцию — но только лишь в целях сохранения платежных данных перед фискализацией, которую налоговики проводили непосредственно на территории хозсубъекта.

В 2023 году завершился полномасштабный переход на применение кассовых аппаратов современного поколения (онлайн-кассы). Последняя редакция закона о ККТ от 22.05.2003 № 54-ФЗ предусматривает для большинства компаний и ИП обязательное применение онлайн-касс при осуществлении расчетов с покупателями (заказчиками).

Требования к кассам и фискальным накопителям: что нужно знать предпринимателям в 2023 году

Если вы установили фискальный накопитель старого образца до 6 августа 2023 года и его срок действия ещё не закончился, прямо сейчас вам ничего не нужно менять. Дождитесь, пока у вашего ФН закончится срок службы, а затем покупайте фискальный накопитель нового образца — ФН-М.

При замене фискального накопителя на ФН-М предприниматели, которые продают товары с маркировкой, должны обновить кассы под ФФД 1.2 (п. 1.1 ст. 4 закона 54-ФЗ). Этот формат налоговая разработала специально для торговли маркированными товарами, чтобы при продаже касса могла отправить запрос в «Честный ЗНАК» и проверить код маркировки. Проверки помогают защитить покупателей от подделок, а магазины — от штрафов за нарушения правил маркировки.

В отличие от старых фискальных накопителей, ФН-М поддерживает сразу все действующие форматы фискальных документов (ФФД) — их три: 1.05, 1.1 и 1.2. ФФД — это стандарт, по которому кассы должны составлять документы: чеки, отчёты об открытии и закрытии смены и другие. От формата зависит, какие реквизиты касса указывает в чеках и какие документы формирует.

  • [М+] — означает, что товар прошёл все проверки в системе маркировки и это точно не подделка.
  • [М] — значит, что товар не успел пройти все проверки в системе маркировки. Такое возможно, если в момент продажи на точке не работал интернет и касса не смогла передать данные в ОФД, а тот — в «Честный ЗНАК». В таком случае покупатель может проверить товар на сайте «Честного ЗНАКа» самостоятельно.
  • [М-] — значит, что хотя бы одна проверка завершилась провалом. Возможно, товар — подделка.

С 6 августа 2023 года зарегистрировать новую кассу или перерегистрировать старую можно только с фискальным накопителем (ФН) нового образца — ФН-М (ст. 4.1 закона 54-ФЗ). Требование касается всех предпринимателей: неважно, какие товары вы продаёте или услуги оказываете. С 6 августа налоговая не зарегистрирует кассы с фискальными накопителями старого образца.

Также сделано послабление для тех, кто располагается в местностях, отдаленных от сетей связи. Это не такие труднодоступные места, куда сложно поставить технику, но там нет интернета. Онлайн-касса для ИП на УСН из такого населенного пункта нужна, но применять ее можно в автономном режиме, то есть без передачи данных в ФНС. Однако они должны сохраняться на фискальном накопителе. Аналогичные правила прописаны для тех, кто располагается на территории военных, охраняемых некоторых иных объектов.

Не применяют кассовые аппараты ИП на УСН, которые ведут деятельность в отдаленных и труднодоступных местах. Списки таких населенных пунктов составляются властями региона. Таким образом, бизнес-субъектам из сельской местности для решения вопроса о том, нужен ли кассовый аппарат, следует узнать статус своего поселения. Быть может, оно признано труднодоступным — тогда можно не применять ККТ.

Но это еще не все. Кроме приобретения кассового аппарата, нужно заключить договор с оператором фискальных данных (ОФД) и приобрести фискальный накопитель. ОФД — организация, которая имеет государственное разрешение на хранение и передачу в налоговую фискальных данных (данных о налогооблагаемых расчетах). Список аккредитованных операторов фискальных данных можно найти на официальном сайте ФНС.

Вам будет интересно ==>  Пособие для многодетных семей на ставрополье

Нужен ли кассовый аппарат при УСН — этот вопрос встает перед любой организацией или индивидуальным предпринимателем, работающими на данной системе. Нужен ли кассовый аппарат при УСН и можно ли отказаться от его применения — эти и многие другие вопросы рассматриваются в данной статье.

Однако для некоторых видов деятельности, например, торговли алкоголем нужны специальные кассы, что увеличивает итоговую стоимость. На рынке представлены онлайн-кассы стоимостью 3-4 тыс. рублей без учета фискального накопителя и стоимости услуг ОФД, однако такие варианты не очень удобны в использовании.

Теперь онлайн-кассы должны использовать все ИП

Оксана Кобзева, эксперт Контура по онлайн-кассам и ОФД: В 2023 году переход на онлайн-кассы затронет самые уязвимые сегменты микробизнеса, которые считают каждый рубль. Придется потратиться на кассу и необходимое программное обеспечение. Однако у перехода на онлайн-кассы есть неоспоримый плюс — избавление от рутины и ошибок в учете за счет автоматизации. Если предприниматель держит магазин, он сможет без труда следить за товарными остатками в режиме онлайн, потому что касса будет передавать данные о продажах в товароучетный сервис. Если это заведение общепита — по данным с кассы удобно контролировать расход продуктов и блюд. Если это другое предприятие сферы услуг — можно автоматизировать запись клиентов в календарь обслуживания, вести клиентскую базу и применять систему лояльности.

Татьяна Амелина, генеральный директор аудиторско-консалтинговой компании «Невская Перспектива» в Санкт-Петербурге: Онлайн-кассы можно не использовать предпринимателям, которые ведут деятельность в труднодоступных местах, но только если местные власти официально внесли соответствующий населенный пункт в список таких мест. В данном случае по требованию покупателя продавец все равно обязан выдать чек или другой документ, подтверждающий сделку. Если в населенном пункте нет доступа к интернету, но он не относится к труднодоступным местам, то приобретать и использовать ККТ все равно нужно. В этом случае данные расчетов с покупателями не будут передаваться в налоговую инспекцию. Кассовые аппараты переводятся в автономный режим и все сведения о расчетах с клиентами будут аккумулироваться на фискальном накопителе, который ФНС может потребовать при проверке или сдаче отчетности.

Татьяна Амелина, генеральный директор аудиторско-консалтинговой компании «Невская Перспектива» в Санкт-Петербурге: Для индивидуальных предпринимателей размер штрафа за отсутствие онлайн-кассы составит от 1⁄4 до 1⁄2 суммы, которая прошла мимо кассы, но не меньше 10 000 рублей. При этом, если не известен точный размер неучтенной выручки, то ФНС посчитает её примерно – в зависимости от величины бизнеса. Если предпринимателя или организацию уличат в повторном неприменении онлайн-кассы, то кроме штрафа может быть принудительно приостановлена деятельность бизнеса. Привлечь к ответственности налоговики смогут, только если нарушение произошло в течение года. Если ИП или ООО применяют онлайн-кассы с нарушениями, например, не зарегистрировали аппарат в ФНС, не перерегистрировали в положенные сроки, используют не при всех расчетах с покупателями и т. д., то предусмотрены штрафные санкции в размере 3 тыс.-10 тыс.руб.

Реформа по переводу предпринимателей на онлайн-кассы длится уже несколько лет. Сейчас она коснется одной из последних категорий, которой позволялось не пользоваться онлайн-кассами — это ИП без сотрудников, а также продавцов товаров собственного производства или самостоятельно оказывающих услуги предпринимателей.

Зарегистрировать кассу в личном кабинете на сайте ФНС можно только, если у вас есть КЭП. Если этот вариант вам не подходит, можно записаться в территориальное отделение налоговой, вот ссылка для записи . Потребуется распечатать и заполнить бланк по форме КНД-1110061 . Также налоговая рекомендует иметь при себе паспорта регистрируемых касс. Срок регистрации — 5 рабочих дней.

Как понять, кому нужна онлайн-касса в 2023 году и кто освобожден от ее применения до 2023 года

Не нужна ККТ также самозанятым, применяющим спецрежим «Налог на профессиональный доход». При этом все кассовые чеки изготавливаются и передаются покупателям при помощи мобильного приложения «Мой налог». Кассу покупать не нужно (ст. 4 Федерального закона от 27.11.2023 № 425-ФЗ).

Если на указанный вопрос вы ответили отрицательно, с большой степенью вероятности вы уже получили право не применять ККТ при расчетах за товары, работы и услуги до 1 июля 2023 года. По закону вы вправе не применять ККТ, если (ст. 2 Федерального закона от 06.06.2023 № 129-ФЗ):

Если вы работаете только с другими ИП и организациями, а все расчеты происходят в безналичной форме, кассу вы можете не применять. Но если при безналичных расчетах происходит предъявление электронного средства платежа (например, товары оплачиваются картой через терминал), то применение ККТ становится обязательным.

  • кредитной организацией;
  • организацией, которая осуществляет расчеты в отдаленных или труднодоступных местностях;
  • аптекой, расположенной в сельских населенных пунктах;
  • государственной и муниципальной библиотекой;
  • религиозной организацией;
  • региональной и муниципальной парковкой.
  • безналичные расчеты между организациями и ИП (касса понадобится только в тех случаях, когда при расчетах происходит предъявление банковской карты);
  • безналичные расчеты, осуществляемые товариществами собственников недвижимости (ТСЖ, ЖСК, садоводческие товарищества и т.д.) за услуги товарищества и приеме платы за коммунальные услуги;
  • безналичные расчеты, осуществляемые иными специализированными потребительскими кооперативами за оказание услуг своим членам в рамках уставной деятельности;
  • безналичные расчеты, осуществляемые образовательными организациями при оказании услуг в сфере образования;
  • безналичные расчеты, осуществляемые физкультурно-спортивными организациями при оказании услуг населению в сфере физической культуры и спорта;
  • безналичные расчеты, осуществляемые домами и дворцами культуры при оказании услуг населению в области культуры.
  1. Тип устройства. Есть недорогие кнопочные варианты, которые закрывают базовые задачи.
  2. Автономность. Если у магазина своя курьерская служба, понадобятся терминалы с аккумулятором.
  3. Скорость печати. Когда в очереди стоят 20-30 клиентов, скорость печати чеков очень важна.
  4. Габариты. В точке продажи можно разместить любое оборудование, а переносной вариант должен быть компактным.
  5. Поддержка маркировки. В России многие товары можно продавать только после маркировки.

Есть несколько исключений из правил, которые порождают вопросы плательщиков налога на профессиональный доход об онлайн-кассах. Существует несколько случаев, когда самозанятым всё-таки придётся покупать кассу и настраивать передачу данных в базу ФНС.

Второй вариант — самозанятые-ИП. Это распространённая практика, о которой знают далеко не все предприниматели. При необходимости можно совмещать статус плательщика НПД с открытым ИП. Есть несколько нюансов, но в целом ничего сложного в таком формате работы нет.

Стоимость контрольно-кассовой техники зависит от потребностей предпринимателя и особенностей бизнеса. Облачная касса стоит не более 3 000 рублей в месяц, не считая дополнительных услуг. За стационарный вариант с фискальным накопителем придётся единожды заплатить в среднем 15-20 тысяч рублей.

После снятия накопителя с учёта его надо хранить 5 лет потому что налоговая может прийти с проверкой в любой момент. Не выбрасывайте фискальный накопитель и храните его в надёжном месте, чтобы в любой момент можно было считать с него данные.

Какие предприниматели могут продолжать работать без онлайн-кассы после

  • предприниматели (с работниками и без них) при расчётах в рамках видов деятельности , перечисленных в п. 2 ст. 2 Закона № 54-ФЗ. Выдавать покупателю (клиенту) подтверждающий расчёт документ не требуется (письмо Минфина России от 23.01.2023 № 03-01-15/3436)
  • предприниматели (с работниками и без них) на ПСН, которые осуществляют расчёты в рамках следующих видов деятельности (п. 2.1 ст. 2 Закона № 54-ФЗ):

, перечисленных в п. 2 ст. 2 Закона № 54-ФЗ. Выдавать покупателю (клиенту) подтверждающий расчёт документ не требуется (письмо Минфина России от 23.01.2023 № 03-01-15/3436)

  • предприниматели (с работниками и без них) на ПСН, которые осуществляют расчёты в рамках следующих видов деятельности (п. 2.1 ст. 2 Закона № 54-ФЗ):
    • ремонт и пошив швейных, меховых и кожаных изделий, головных уборов и изделий из текстильной галантереи, ремонт, пошив и вязание трикотажных изделий по индивидуальному заказу населения;
    • ремонт, чистка, окраска и пошив обуви;
    • стирка, химическая чистка и крашение текстильных и меховых изделий;
    • изготовление и ремонт металлической галантереи, ключей, номерных знаков, указателей улиц;
    • ремонт мебели и предметов домашнего обихода;
    • услуги в области фотографии;
    • реконструкция или ремонт существующих жилых и нежилых зданий, а также спортивных сооружений;
    • услуги по производству монтажных, электромонтажных, санитарно-технических и сварочных работ;
    • услуги по остеклению балконов и лоджий, нарезке стекла и зеркал, художественной обработке стекла;
    • услуги в сфере дошкольного образования и дополнительного образования детей и взрослых;
    • услуги по присмотру и уходу за детьми и больными;
    • сбор тары и пригодных для вторичного использования материалов;
    • сдача в аренду (наем) собственных или арендованных жилых помещений, а также сдача в аренду собственных или арендованных нежилых помещений (включая выставочные залы, складские помещения), земельных участков;
    • изготовление изделий народных художественных промыслов;
    • услуги по переработке продуктов сельского хозяйства, лесного хозяйства и рыболовства для приготовления продуктов питания для людей и корма для животных, а также производство различных продуктов промежуточного потребления, которые не являются пищевыми продуктами;
    • производство и реставрация ковров и ковровых изделий;
    • ремонт ювелирных изделий, бижутерии;
    • чеканка и гравировка ювелирных изделий;
    • деятельность в области звукозаписи и издания музыкальных произведений;
    • услуги по уборке квартир и частных домов, деятельность домашних хозяйств с наёмными работниками;
    • деятельность, специализированная в области дизайна, услуги художественного оформления;
    • услуги носильщиков на железнодорожных вокзалах, автовокзалах, аэровокзалах, в аэропортах, морских, речных портах;
    • услуги платных туалетов;
    • услуги по приготовлению и поставке блюд для торжественных мероприятий или иных событий;
    • услуги, связанные со сбытом сельскохозяйственной продукции (хранение, сортировка, сушка, мойка, расфасовка, упаковка и транспортировка);
    • услуги, связанные с обслуживанием сельскохозяйственного производства (механизированные, агрохимические, мелиоративные, транспортные работы);
    • деятельность по благоустройству ландшафта;
    • осуществление частной детективной деятельности лицом, имеющим лицензию;
    • услуги экскурсионные туристические;
    • организация обрядов (свадеб, юбилеев), в том числе музыкальное сопровождение;
    • организация похорон и предоставление связанных с ними услуг;
    • услуги уличных патрулей, охранников, сторожей и вахтеров;
    • оказание услуг по забою и транспортировке скота;
    • производство кожи и изделий из кожи;
    • сбор и заготовка пищевых лесных ресурсов, недревесных лесных ресурсов и лекарственных растений;
    • переработка и консервирование фруктов и овощей;
    • растениеводство, услуги в области растениеводства;
    • производство хлебобулочных и мучных кондитерских изделий;
    • лесоводство и прочая лесохозяйственная деятельность;
    • деятельность по письменному и устному переводу;
    • деятельность по уходу за престарелыми и инвалидами;
    • сбор, обработка и утилизация отходов, а также обработка вторичного сырья;
    • резка, обработка и отделка камня для памятников;
    • разработка компьютерного программного обеспечения, в том числе системного программного обеспечения, приложений программного обеспечения, баз данных, web-страниц, включая их адаптацию и модификацию;
    • животноводство, услуги в области животноводства;
    • помол зерна, производство муки и крупы из зёрен пшеницы, ржи, овса, кукурузы или прочих хлебных злаков;
    • услуги по уходу за домашними животными;
    • изготовление и ремонт бондарной посуды и гончарных изделий по индивидуальному заказу населения;
    • услуги по изготовлению валяной обуви;
    • услуги по изготовлению сельскохозяйственного инвентаря из материала заказчика по индивидуальному заказу населения;
    • гравёрные работы по металлу, стеклу, фарфору, дереву, керамике, кроме ювелирных изделий по индивидуальному заказу населения;
    • изготовление и ремонт деревянных лодок по индивидуальному заказу населения;
    • ремонт игрушек и подобных им изделий;
    • ремонт спортивного и туристического оборудования;
    • услуги по вспашке огородов по индивидуальному заказу населения;
    • услуги по распиловке дров по индивидуальному заказу населения;
    • сборка и ремонт очков;
    • изготовление и печатание визитных карточек и пригласительных билетов на семейные торжества;
    • переплётные, брошюровочные, окантовочные, картонажные работы;
    • услуги по ремонту сифонов и автосифонов, в том числе зарядка газовых баллончиков для сифонов.
    • наименование документа и его порядковый номер;
    • дату, время и место (адрес) осуществления расчёта;
    • фамилию, имя, отчество (при наличии) предпринимателя;
    • ИНН пользователя;
    • применяемую при расчёте систему налогообложения;
    • признак расчёта;
    • наименование товаров, работ, услуг, платежа, выплаты, их количество, цену за единицу с учётом скидок и наценок, стоимость с учётом скидок и наценок, ставку НДС (если применимо);
    • сумму расчёта с отдельным указанием ставок и сумм НДС (если применимо);
    • форму расчёта (наличными и (или) безналичными) и сумму оплаты;
    • должность и фамилию лица, осуществившего расчёт.
    Вам будет интересно ==>  Тарифы на гор воду по твери

    Также напоминаем, что предприниматели, независимо от системы налогообложения и вида осуществляемой деятельности, вправе не применять онлайн-кассу при расчётах с организациями (ИП), если расчёт происходит в безналичном порядке без предъявления электронного средства платежа (платёжная карта) (п. 9 ст. 2 Закона № 54-ФЗ).

    Кому не нужна онлайн-касса: 5 исключений для ИП

    Применять онлайн-кассы должны многие индивидуальные предприниматели. Но есть исключения: например, самозанятые ИП или те, кто занимается ремонтом обуви. Мы собрали все исключения в одной статье. Если бизнесмен найдёт себя в этом списке, значит, он может вести бизнес без онлайн-кассы и никто его за это не оштрафует.

    • одежда из меха;
    • лекарства;
    • табачная продукция;
    • обувь;
    • фотоаппараты и лампы-вспышки;
    • парфюмерная продукция;
    • шины и покрышки;
    • кожаная одежда;
    • блузки (в том числе детские);
    • женские и мужские (в том числе детские) куртки, пальто, ветровки, анораки, плащи;
    • постельное бельё;
    • столовое бельё;
    • кухонное и туалетное бельё;
    • мороженое и сыры;
    • ювелирные изделия и драгоценные металлы;
    • отдельные виды молочной продукции.
    • ковры;
    • одежда;
    • чулочно-носочные изделия трикотажные или вязаные;
    • кожа и изделия из кожи;
    • древесина и изделия из дерева и пробки; изделия из соломки и материалов для плетения;
    • вещества химические и продукты химические;
    • средства лекарственные и материалы, применяемые в медицинских целях;
    • изделия резиновые и пластмассовые;
    • продукты минеральные неметаллические прочие;
    • оборудование компьютерное, электронное и оптическое;
    • оборудование электрическое;
    • машины и оборудование, не включенные в другие группировки;
    • средства автотранспортные, прицепы и полуприцепы;
    • средства транспортные и оборудование, прочие;
    • мебель;
    • музыкальные инструменты;
    • ортопедические приспособления;
    • спорттовары.

    Если ИП занимается перечисленными видами деятельности, то ему можно работать без кассы. Но при совмещении этих направлений с другими направлениями бизнеса кассу придётся ставить. Например, если предприниматель сдаёт квартиру и продаёт торты, без ККТ не обойтись.

    • лёгкие самолёты, вертолёты и летательные аппараты;
    • легковые авто, мотоциклы, мотороллеры и транспортные средства, предназначенные для движения по дорогам общего пользования;
    • тракторы, мотоблоки, машины и оборудование для сельского хозяйства;
    • снегоходы и транспорт, предназначенный для передвижения по снегу;
    • суда спортивные, туристские и прогулочные, катера, лодки, яхты и транспортные плавучие средства;
    • оборудование навигации и беспроводной связи для бытового использования, в том числе спутниковой связи, имеющее сенсорный экран и обладающее двумя и более функциями;
    • системные блоки, стационарные и портативные компьютеры, в том числе ноутбуки и персональные электронные вычислительные машины;
    • лазерные или струйные многофункциональные устройства, мониторы с цифровым блоком управления;
    • комплекты спутникового телевидения, игровые приставки с цифровым блоком управления;
    • телевизоры, проекторы с цифровым блоком управления;
    • цифровые фото- и видеокамеры, объективы к ним и оптическое фото- и кинооборудование с цифровым блоком управления;
    • холодильники, морозильники, стиральные и посудомоечные машины, кофемашины, электрические и комбинированные плиты, электрические и комбинированные духовые шкафы, кондиционеры, электрические водонагреватели с электрическим двигателем и (или) микропроцессорной автоматикой;
    • часы наручные и карманные механические, электронно-механические и электронные, с двумя и более функциями;
    • инструмент электрифицированный (машины ручные и переносные электрические).

    Не играет роли и правовая форма. Кассы по закону ставят ИП и ООО на любой системе налогообложения. Нужна онлайн-касса УСН и с патентом, за исключением нескольких видов бизнес-деятельности. Выбрать онлайн-кассу для перехода на 54-ФЗ

    Работа с контрагентами. ИП покупает товары у других компаний и переводит партнерам деньги с расчетного счета — им не нужно использовать кассу. Если будете работать как самозанятый, то при расчетах с вами контрагентам надо будет пробивать чек. Для них это может быть неудобно.

    Онлайн-касса для ИП в 2023 году — штраф. За деятельность без онлайн-кассы штрафуют на 25-50% от сумм, проведенных мимо кассы. Минимальный штраф — 10 тыс. ₽. Если предприниматель попадется во второй раз и общая сумма нарушений достигает 1 млн ₽, его работу могут приостановить на 90 дней.

    Например, вы покупаете хлеб в супермаркете. Кассир «пикает» сканером штрихкод — информация о товаре сохраняется на онлайн-кассе. После продажи касса формирует чек и сохраняет данные, затем печатает чек для покупателя. Одновременно касса посылает информацию о продаже оператору фискальных данных и получает подтверждение. ОФД посылает данные в налоговую, а покупатель берет чек у кассира. Бумажный чек вручать необязательно, вместо него ОФД может отправить покупателю электронный на телефон или почту.

    Контролирует сотрудников. В кабинете видно, сколько товаров приняли работники магазина у поставщика, сколько продали, какие сейчас остатки и даже когда открыли и закрыли смену. Владелец бизнеса легко заметит воровство или отсутствие сотрудника на рабочем месте.

    Онлайн-касса: стоимость оборудования, установки и обслуживания в 2023 году

    Если организации нет в списке, а руководитель решил все равно работать без кассы, компанию ждет штраф. На ИП или директора фирмы наложат взыскание в размере 25-50% от суммы непробитых чеков (минимум 10 тыс. рублей), на учреждение — 75-100% (не менее 30 тыс. рублей).

    Если вы не контактируете с клиентом напрямую, продаете ему товары и услуги через интернет, либо встречаетесь с покупателем в транспорте или на его территории, вам подойдет облачная касса. Оплату можно принимать с помощью специального приложения на смартфоне.

    В 2023 году вступили в силу новые положения по использованию онлайн-касс. Уменьшился список организаций, имеющих право не применять РКО для расчета с клиентами. Выросли цены на оборудование и установку. Разберемся, что еще изменилось в работе с онлайн-кассами и сколько сегодня стоит обслуживание «под ключ».

    Компания Qiwi отправила практически всех сотрудников работать по домам. Причина ; в распространении нового штамма коронавируса омикрон;. Он появился в России не так давно, но уже вызвал стремительный рост заболеваемости. О переходе на удаленную работу сообщила заместитель генерального директора компании Мария Шевченко. Она рассказала, что пока новый режим рассчитан только на две недели. На своих рабочих местах останутся лишь те сотрудники, которые не могут выполнить свои обязанности из дома. Группа Qiwi ; один из популярных платежных сервисов в России, пользователями которого открыто почти 15 млн электронных кошельков. В разных городах страны расположено более 96 тыс. пунктов приема платежей и терминалов. С самого начала пандемии группа ввела для работников дистанционный режим и возможность выполнять все обязанности удаленно. Офис они посещают по мере необходимости. Только 10% сотрудников Qiwi обязаны находиться на работе постоянно. Перевод на удаленку сотрудников компании в январе связан с тем, что заболеваемость COVID-19 в России продолжает стремительно расти уже более двух недель. На 28 января зафиксировано 98 тыс. новых случаев инфицирования коронавирусом в сутки, это на 10% больше, чем результат предыдущего дня. Полную вакцинацию прошли около 80 млн россиян. Источник: Группа Qiwi.

    Цена самого аппарата — важный, но не единственный показатель. В онлайн-кассу встроен фискальный накопитель. Это своего рода жесткий диск, который хранит всю информацию о транзакциях. Деталь имеет ограниченный срок годности и подлежит замене через определенное время (12, 24 или 36 месяцев). Чем дольше способен функционировать фискальный накопитель, тем дороже устройство.

    Предпринимателям, которым нужно будет использовать кассовое оборудование и которые не имеют текущего счета в банке, нужно его открыть в соответствии с требованиями пункта 1 Указа Президента Республики Беларусь от 22 февраля 2000 г. № 82 “О некоторых мерах по упорядочению расчетов в Республике Беларусь”.

    В пункте 35 Инструкции, утвержденной Постановлением Совета Министров РБ и Нацбанка РБ № 924/16 от 06.07.11 есть перечень видов деятельности, при которых разрешено принимать наличные средства без использования кассового оборудования. С 10.10.2023 г. этот список сильно сократится. Теперь практически всем индивидуальным предпринимателям и юрлицам понадобится кассовое оборудование.

    • Во время ремонта кассового оборудования или при временном отсутствии электричества;
    • Во время торговли продтоварами и с/х продукции на ярмарках и торговых местах;
    • Для разносной торговли (продажа товаров с лотка или прилавка, установленных на земле, с использованием транспортного средства только для доставки товара) за исключением плодоовощной продукции;
    • Для розничной торговли медицинскими работниками государственных организаций здравоохранения или их структурных подразделений, расположенных в сельских населенных пунктах, в которых отсутствуют аптеки;
    • Продажа в розлив безалкогольных напитков, кваса, растительного масла (за исключением их продажи в магазинах, павильонах и объектах общественного питания), а также живой рыбы из цистерн;
    • Тем, кто выполняет работы и оказывает услуги вне постоянного места осуществления деятельности на территории сельской местности;
    • Тем, кто оказывает разовые услуги, продает б/у имущество, при которых прием наличных денежных средств осуществляется в кассу организации или ИП (к примеру, если предприниматель воспользовался каким-то оборудованием, а затем продает его физлицу — это разовая ситуация);
    • Тем, кто оказывает бытовые услуги в сельской местности, если количество работников за смену – не больше 3-х. Это не касается ТО и ремонта ТС и оборудования;
    • Розничным торговцам товарами в объектах бытового обслуживания из предыдущего пункта. Количество работников тоже должно быть не более трех;
    • Не нужно кассовое оборудование для продажи продукции животноводства, растениеводства, пчеловодства и рыболовства вне торговых объектов, если ИП или юрлицо сами производят эту продукцию, при этом расчет производится наличными непосредственно в кассу юридического лица или индивидуального предпринимателя;
    • Не нужно кассовое оборудование тем, кто занимается эксплуатацией детских развлекательно-призовых аппаратов, оснащенных устройствами для приема наличных средств, без денежного выигрыша.
    • Формуляр на аппарат или технический паспорт.
    • АКТ о снятии показаний контрольных и накапливающих счетчиков для предоставления в инспекцию МНС в 2-х экземплярах (1 экземпляр с контрольным чеком).
    • Список кассовых суммирующих аппаратов, специальных компьютерных систем, билетопечающих машин, таксометров, представленных для регистрации в инспекцию МНС в 2-х экземплярах.
    • Договор на периодическое техническое обслуживание в 3-х экземплярах.
    • Бланк заявления в инспекцию МНС в 2-х экземплярах.
    • Свидетельство на право эксплуатации для кассиров.
    • Анкета (заполняется в ИМНС).

    Расширение использования кассового и платежного оборудования связано с развитием системы безналичных платежей. Чем больше возможностей для оплаты картой, тем меньше потребность в использовании наличных денег. Меньшее использование наличности экологично и выгодно для государства, ведь не нужно утилизировать банкноты, печатать новые тиражи. Для пользователей это удобно, быстро и безопасно.

    Adblock
    detector